複選題

42. 保險業應設置獨立之專責風險控管單位,並定期向董(理)事會報告。保險業 之風險控管機制應包括之原則,下列何者正確?
(A) 對各單位發生重大違法、缺失或弊端之檢查意見及對失職人員之懲處建議
(B) 依據其業務規模、產品特質及整體經濟情勢等因素以辨識及評估可承受之 風險範圍
(C) 應考慮之風險應包括市場風險(包含利率風險)、信用風險、流動性風險、 作業風險、保險風險與資產負債配合風險及其他相關風險,並建立各項風 險控管機制
(D) 管理階層應依據相關法令、自律規範及實際經濟情況,定期審視風險控制 機制及自我風險及清償能力評估(Own Risk and Solvency Assessment; 簡稱 ORSA)機制,並採取適當策略

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統計: A(29), B(55), C(61), D(56), E(0) #3850257

詳解 (共 1 筆)

#7399279
  • 題幹問的是「風險控管單位」的原則。風控單位的核心職責是「預防、量化、監控」財務與營運上的重大風險,屬於內部控制的第二道防線。

  • 而「對各單位重大違法、缺失提出檢查意見與懲處建議」,這是「法遵單位(法令遵循)」或「內部稽核單位」(第三道防線)在做的事,並不是風險控管單位的核心職掌。

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私人筆記 (共 1 筆)

私人筆記#7961535
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保險業內部控制及稽核制度實施辦法 第34...
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