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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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108年 - 108 台灣金融研訓院第 35 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)(重複)#82275
> 試題詳解
1.企業在實現其目標的過程中願意接受的風險程度,稱為下列何者?
(A)風險偏好(risk appetite)
(B)風險係數(risk correlation)
(C)風險因應(risk response)
(D)風險辨識(risk identification)
答案:
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統計:
A(399), B(67), C(8), D(2), E(0) #2158816
詳解 (共 1 筆)
業精於勤,事立於豫
B1 · 2020/03/06
#3813783
(A)風險偏好(risk appetit...
(共 191 字,隱藏中)
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2.下列何者非屬金融控股公司與銀行業之內部控制制度應包含之組成要素? (A)控制環境 (B)風險評估 (C)監督作業 (D)會計控制
#2158817
3.金融機構為確保客戶資料之保密,下列敘述何者錯誤? (A)應依「個人資料保護法」規定處理客戶資料 (B)應依公司法第四十八條規定審慎處理客戶資料 (C)應依「金融業個人資料檔案安全維護計劃標準」之規定做好交易資料之安全維護(D)應依「金融機構辦理電子銀行業務安全控管作業基準」之規定做好網際網路之安全控管
#2158818
4.有關辦理自行查核發現舞弊時之處理措施,下列何者錯誤? (A)自行查核人員立即密報自行查核主管 (B)對舞弊人員採取必要措施 (C)向媒體秘密檢舉 (D)防止意外事件之發生
#2158819
5.有關自行查核負責人之職責,下列何者錯誤? (A)根據工作底稿編製查核報告 (B)擬定「自行查核計劃」 (C)決定自行查核日期 (D)指派自行查核人員
#2158820
6.為預防銀行員工舞弊案件發生,下列有關內部控制之敘述何者錯誤? (A)應實施輪調制度 (B)覆核簽章前必須檢查必備之證明文件 (C)傳票須保管於安全之處 (D)內部控制制度係為基層員工而設,主管人員不在銀行內部控制制度範圍內
#2158821
7.下列何者非屬自行查核之目的? (A)可替代內部稽核 (B)可及早發現業務經營上之缺失 (C)可加強內部牽制產生嚇阻舞弊之作用 (D)可使稽核單位了解各單位平時運作狀況
#2158822
8.下列何種情形,營業單位當月仍須辦理專案自行查核? (A)稽核單位至本單位執行一般業務查核之月份 (B)稽核單位至本單位執行專案查核之月份 (C)本單位辦理一般自行查核之月份 (D)本單位辦理遵守法令事項自行評估之月份
#2158823
9.有關查核託收票據之處理,下列何者應列為缺失? (A)託收票據加蓋本行特別橫線章 (B)外埠託收票據久未收妥銷帳時,向受託行查明處理 (C)託收票據按本單位、本埠、委託聯行、委託同業及到期日之先後順序分別保管 (D)託收票據如於遞送途中遺失,立即通知委託人向本行辦理掛失止付手續
#2158824
10.有關出納業務,下列何者無須設簿登記控管? (A)人員進出金庫 (B)空白存單 (C)營業時間外所收現金及票據等 (D)辦理客戶現金收付或兌換現鈔當日累積未達新臺幣五十萬元
#2158825
11.下列何者得由銀行之會計主管保管? (A)通匯密碼有關資料 (B)有價證券 (C)交換票據 (D)營業時間外,客戶存入之票據
#2158826
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