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證照◆證券交易相關法規與實務
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113年 - 113-2 證券商業務員、證券交易相關法規與實務乙科:證券交易相關法規與實務#121913
> 試題詳解
10.會計師辦理財務報告之查核簽證,若發生錯誤或疏漏,主管機關得視情節之輕重,為何種處分?
(A)警告
(B)停止其二年以內辦理「證券交易法」所定之簽證
(C)撤銷簽證之核准
(D)選項ABC均可為之
答案:
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統計:
A(19), B(38), C(31), D(1324), E(0) #3292613
詳解 (共 1 筆)
蔡蔡子
B1 · 2024/09/04
#6204035
第 37 條 3.會計師辦理第一項...
(共 86 字,隱藏中)
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42、 ( ) 會計師辦理財務報告之查核簽證,發生錯誤或疏漏者,主管機關得為何種處分? (A) 警告 (B) 停止其二年以內辦理證券交易法所定之簽證 (C) 撤銷簽證之核准 (D) 以上皆可
#1099522
7. 會計師辦理財務報告之查核簽證,若發生錯誤或疏漏,主管機關得視情節之輕重,為何種處分? (A)警告 (B)停止其二年以內辦理「證券交易法」所定之簽證 (C)撤銷簽證之核准 (D)選項ABC均可為之
#2771592
11.法人及外國公司如違反證券交易法相關規定者,除另有規定外,依該法規定之罰則,應如何處 罰? (A)處罰該法人 (B)處罰其董事 (C)處罰其為行為之負責人 (D)處罰其股東
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12.對證券交易所、證券櫃檯買賣中心或證券集中保管事業之核心資通系統,危害其功能正常運作者,處一年以上七年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以下罰金,試問下列何者為非? (A)無故輸入其帳號密碼、破解使用電腦之保護措施或利用電腦系統之漏洞,而入侵其電腦或相關設備 (B)無故以電腦程式或其他電磁方式干擾其電腦或相關設備 (C)意圖危害國家安全或社會安定,無故取得、刪除或變更其電腦或相關設備之電磁紀錄 (D)製作專供犯證券交易法第 174 條之 4 第 1 項之罪之電腦程式,而供自己或他人犯前項之罪 者
#3292615
13.內線交易情節重大者,法院得提高賠償額之倍數為下列何者? (A)3 倍 (B)4 倍 (C)5 倍 (D)10 倍
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14.公司得對內部人為公司股票短線交易之獲利行使歸入權,其「獲利」之計算方式,下列何者正確? (A)以最高賣價與最低買價相配,再取次高賣價與次低買價相配,依序計算差價 (B)對於差價利益之交易股票所獲配之股息不列入計算 (C)計算差價利益最後一筆交易日起至交付公司時,其法定利息,不列入計算 (D)計算差價利益買賣所支付證券商之手續費及交易稅,自利益中不扣除
#3292617
15.試問公開發行公司除經主管機關核准者外,董事間應有如何比例之席次,不得具配偶或二等親以內之親屬關係? (A)超過二分之一 (B)超過三分之一 (C)超過四分之一 (D)超過三分之二
#3292618
16.經營有價證券之行紀或居間業務的證券商為: (A)證券自營商 (B)證券承銷商 (C)證券經紀商 (D)選項ABC皆可
#3292619
17.依「證券交易法」規定,受罰金以上刑之宣告者,其執行完畢、緩刑期滿或赦免未滿幾年者,不得充任證券商之董事、監察人或經理人? (A)1 年 (B)2 年 (C)3 年 (D)5 年
#3292620
18.有關證券商經營受託買賣外國有價證券業務,對專業投資人規定之敘述,何者正確? (A)適用金融消費者保護法第四條之定義 (B)專業投資人應符合之資格條件,應由證券商盡合理調查之責任 (C)非專業投資人於未符合專業投資人資格前,得申請變更為專業投資人 (D)證券商針對專業投資人之評估方式,應納入瞭解客戶制度並報經股東會通過
#3292621
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