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理財規劃實務
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108年 - 理財規劃人員專業能力測驗第33屆試題-理財規劃實務#75603
> 試題詳解
11.我國遺產稅之課稅基礎係採用下列哪一種?
(A)屬人主義
(B)屬地主義
(C)原則屬人主義,例外屬地主義
(D)原則屬地主義,例外屬人主義
答案:
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統計:
A(39), B(23), C(579), D(25), E(0) #1982223
詳解 (共 1 筆)
Winfred
B1 · 2020/02/28
#3803275
遺產稅 & 贈與稅 都是 原則屬人主義,...
(共 29 字,隱藏中)
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12.就狹義的「理財規劃」與「財富管理」之異同而言,下列敘述何者錯誤? (A)財富管理應與人生目標相連接 (B)財富管理的範疇比理財規劃大 (C)人生目標多與理財規劃有關 (D)投資規劃不屬於理財規劃範疇
#1982224
13.下列投資工具中,何者之投資風險最低? (A)投機股 (B)有擔保公司債 (C)期貨 (D)選擇權
#1982225
14.以期貨外匯、認股權證、投機股、新興股市、基金為主要投資工具的是屬於哪一類型的投資者? (A)消極型 (B)保守型 (C)冒險型 (D)穩健型
#1982226
15.下列哪種類型的家庭最好避免太早買房子或車子,才能累積財富? (A)總財產低於 800 萬元,但生息資產高於 50%的家庭 (B)總財產低於 800 萬元,但生息資產低於 50%的家庭 (C)總財產高於 800 萬元,但生息資產低於 50%的家庭 (D)總財產高於 800 萬元,但生息資產高於 50%的家庭
#1982227
16.編製家庭財務報表,下列何者是流量的觀念? (A)收入與支出 (B)資產與負債 (C)資產與淨值 (D)儲蓄與淨值
#1982228
17.下列何種收入,非屬一般性的工作收入? (A)薪資 (B)佣金 (C)獎金 (D)保險理賠收入
#1982229
18.在設定家庭長期理財目標時,下列何者非考量之重點? (A)計算達到長期理財目標所需的年儲蓄額 (B)貨幣的時間價值 (C)企業年度盈餘目標 (D)各項理財目標之優先順序
#1982230
19.有關零息債券的目前價值之計算公式,下列敘述何者正確? (A)債券面值 × 複利現值係數(剩餘年限,市場殖利率) (B)債券面值 × 複利終值係數(剩餘年限,市場殖利率) (C)債券面值 × 年金現值係數(剩餘年限,市場殖利率) (D)債券面值 × 年金終值係數(剩餘年限,市場殖利率)
#1982231
20.有關投資風險之敘述,下列何者錯誤? (A)投資人持有台積電股票,可藉由投資台塑股票來降低非系統風險 (B)投資關聯性低的股票,可降低系統風險 (C)地震、戰爭係屬系統風險 (D)公司罷工或高階主管突然離職為非系統風險
#1982232
21.有關貨幣時間價值的運用,下列敘述何者錯誤? (A)整存整付定期存款到期本利和之計算可運用複利終值 (B)零息債券目前價值之計算可運用複利現值 (C)房貸本利攤還額之計算可運用年金終值 (D)籌措退休後生活費用總額之計算可運用年金現值
#1982233
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