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97年 - 97年第十二屆理財規劃人員理財規劃實務試卷.mht#41476
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12、 ( ) 下列哪一事件對個人淨值增減沒有影響?
(A) 收到股票股利
(B) 借款購屋
(C) 自費出國遊學
(D) 統一發票中獎。
答案:
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統計:
A(3), B(18), C(1), D(1), E(0) #1159628
詳解 (共 1 筆)
Stanley Ju
B1 · 2026/02/03
#7290848
(B) 借款購屋,雖然因借款負債了,但也...
(共 208 字,隱藏中)
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13、 ( ) 編製家庭收支儲蓄表與資產負債表時,下列敘述何者正確? (A) 預售屋預付款是支出科目 (B) 每月房貸繳款額中之房貸本金是資產科目 (C) 每月房貸繳款額中之房貸本金是負債科目 (D) 每月房貸繳款額中之利息費用是收入科目。
#1159629
14、 ( ) 有關衡量緊急預備金因應能力之敘述,下列何者正確? (A) 意外或災變承受能力=5至10年生活費/可變現資產 (B) 可變現資產一般包括房地產等資產 (C) 失業保障月數指標愈低,表示緊急預備金因應能力愈高 (D) 失業保障月數=可變現資產/每月固定支出。
#1159630
15、 ( ) 小張自己開了一家服飾店,每個月包括房租、水電、薪資等固定成本為20萬元,平均毛利率為20%,小張每個月至少要有多少營業額才能剛好損益兩平? (A) 80萬元 (B) 100萬元 (C) 120萬元 (D) 150萬元。
#1159631
16、 ( ) 總報酬率(不為零)與投資年數相同時,有關複利年平均報酬率與單利年平均報酬率之敘述,下列何者正確? (A) 複利年平均報酬率÷單利年平均報酬率>1 (B) 複利年平均報酬率÷單利年平均報酬率=1 (C) 複利年平均報酬率÷單利年平均報酬率<1 (D) 複利年平均報酬率可能大於單利年平均報酬率,亦可能小於單利年平均報酬率。
#1159632
17、 ( ) 老王計畫10年後購屋,資金來源除了現有儲蓄200萬元外,每年均儲蓄24萬元,此期間年投資報酬率為10%,試問10年後所購屋價格在每年2%通貨膨脹率情況下約為現在價值多少?(取最接近值) (A) 643萬元 (B) 739萬元 (C) 827萬元 (D) 901萬元。
#1159633
18、 ( ) 假設X與Y兩種基金屬於同一區域或類型,投資X基金的平均報酬率為10%,無風險利率為4%,標準差為12%;投資Y基金的平均報酬率為7%,無風險利率為4%,標準差為4%。下列敘述何者錯誤? (A) 投資X基金的夏普指數(Sharpe Index)為0.50 (B) 投資Y基金的夏普指數(Sharpe Index)為0.75 (C) 投資X基金的績效優於Y基金 (D) 投資Y基金的績效優於X基金。
#1159634
19、 ( ) 在自有資本200萬元下,再借款100萬元投資國外共同基金,期間利息20萬元,以自有資金法計算期間報酬率,其年投資報酬率為30%,試問以全現金法計算期間報酬率應為下列何者?(取最接近值) (A) 24.67% (B) 26.67% (C) 28.67% (D) 30.67%。
#1159635
20、 ( ) 林小姐打算5年後購屋,目前年收入100萬元,預估收入年成長率為3%,假設房貸年利率6%、20年期、採本利平均攤還法,其以5年後收入之40%為每期房貸之還款金額,試問林小姐房貸金額為何?(取最接近值) (A) 522萬元 (B) 532萬元 (C) 542萬元 (D) 552萬元。
#1159636
21、 ( ) 王先生看上一戶價格1,000萬元的房子。在貸款七成情形下,王先生可獲得的房貸條件是20年期、採本利平均攤還法、固定利率5%。王先生有足夠的自備款,目前家裡的月收入是12萬元,在允許至多只能提出月收入 30%來繳貸款的條件下,王先生此購屋計畫如何? (A) 王先生的購屋計畫可行 (B) 不可行,但將房貸期限延為30年期即可行 (C) 不可行,但王先生月收入增至15萬元即可行 (D) 不可行,但王先生將購屋自備款再增加170萬元即可行。
#1159637
22、 ( ) 有關不動產稅賦之敘述,下列何者錯誤? (A) 土地增值稅以公告現值為開徵基礎 (B) 自用住宅租金支出扣除額最高為12萬元 (C) 因繼承而移轉的土地免徵土地增值稅 (D) 自用住宅房貸利息特別扣除額最高為27萬元。
#1159638
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