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證照◆證券交易相關法規與實務
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107年 - 107-2 證券投資分析人員 證券交易相關法規與實務#69745
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14. 下列何事項無須經審計委員會同意?
(A)涉及董事自身利害關係之事項
(B)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
(C)簽證會計師之委任、解任或報酬
(D)第 1 季及第 3 季財務報告。
答案:
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統計:
A(17), B(18), C(20), D(104), E(0) #1811848
詳解 (共 1 筆)
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B1 · 2019/05/20
#3361350
《證交法》 第14條之5(公司應經審計...
(共 558 字,隱藏中)
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相關試題
15. 關於上市公司董事持股轉讓之方式,下列說明,何者正確? (A)經臺灣證券交易所核准或自申報交易所生效日後,向非特定人為之 (B)依主管機關所定持有期間及每一交易日得轉讓數量比例,於向主管機關申報之日起三日內,在集 中交易市場或證券商營業處所為之 (C)每一交易日轉讓股數未超過一百張者,免予申報 (D)於向主管機關申報之日起三日內,向符合主管機關所定條件之特定人為之
#1811849
16. 公開發行公司,對於持有記名股票未滿一千股股東,其股東常會之召集通知得於開會幾日前,以公 告方式為之? (A)60 日 (B)30 日 (C)15 日 (D)10 日
#1811850
17. 關於證券主管機關之查核權,下列說明,何者正確? (A)主管機關認為必要時,得隨時指定會計師、律師、工程師或其他專門職業或技術人員,檢查發行 人、證券承銷商或其他關係人之財務、業務狀況及有關書表、帳冊,並向主管機關提出報告或表 示意見,其費用由被檢查人負擔 (B)主管機關為有價證券募集或發行之核准,因保護公益或投資人利益,對發行人,須經法院許可後, 始得直接檢查其有關書表、帳冊 (C)有價證券發行後,主管機關不再隨時命令發行人提出財務、業務報告或直接檢查財務、業務狀況 (D)繼續一年以上,持有上市公司已發行股份總數百分之三以上股份之股東,得檢附理由、事證及說 明其必要性,申請主管機關就發行人帳冊進行檢查,主管機關不得拒絕
#1811851
18. 公開收購人向主管機關申報並公告特定事項後,下列關於公開收購條件之變更,何者合法? (A)調降公開收購價格 (B)降低預定公開收購有價證券數量 (C)增加公開收購數量並調升收購價格 (D)縮短公開收購期間
#1811852
19. 下列何組當事人間,有無訂立仲裁契約,均應進行仲裁,不得逕行向法院提起訴訟,當事人之一造 違反規定另行提起訴訟時,他造得據以請求法院駁回其訴? (A)證券商相互間 (B)投資人與證券交易所 (C)投資人與證券櫃檯買賣中心 (D)投資人與證券商
#1811853
20. 公開發行公司之董事,以直接或間接方式,使公司為不利益之交易,且不合營業常規,致公司遭受 重大損害時,下列說明,何者正確? (A)處一年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金 (B)犯罪所得金額達新臺幣一億元以上者,處三年以上十年以下有期徒刑,得併科新臺幣二千五百萬 元以上五億元以下罰金 (C)犯罪後自首,如自動繳交全部犯罪所得者,免除其刑 (D)因犯罪獲取之財物或財產上利益超過罰金最高額時,得於犯罪獲取之財物或財產上利益之範圍內 加重罰金;如損及證券市場穩定者,加重其刑至二分之一
#1811854
21. 下列情形,何者不屬於證券交易法第 36 條第 3 項第 2 款所定發生對股東權益或證券價格有重大影響 之事項? (A)存款不足之退票、拒絕往來或其他喪失債信情事者 (B)董事長、發言人或四分之一以上董事發生變動者 (C)變更簽證會計師者 (D)嚴重減產或全部或部分停工、公司廠房或主要設備出租、全部或主要部分資產質押,對公司營業 有影響者
#1811855
22. 關於限制員工權利新股之發行,下列說明,何者錯誤? (A)可限制員工於取得後於一段期間內不得轉讓,但最長不得超過二年 (B)須經股東會特別決議同意始得發行 (C)須將發行限制員工權利新股議案列舉於股東會召集通知 (D)得無償配發
#1811856
23. 公司有下列何種情形時,禁止新發行普通股? (A)最近三年有一年以上有虧損者 (B)對於已發行之特別股約定股息,未能按期支付者 (C)最近三年課稅後之平均淨利,不足支付已發行及擬發行之特別股股息者 (D)資產不足抵償債務者
#1811857
24. 有下列何種情形時,不得擔任董事? (A)曾犯組織犯罪防制條例規定之罪,經有罪判決確定,服刑期滿已逾五年者 (B)曾服公務虧空公款,經判決確定,服刑期滿已逾二年者 (C)受破產之宣告,已復權者 (D)限制行為能力者但已結婚
#1811858
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