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衍生性金融商品概論與實務
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114年 - 台灣金融研訓院第 19 期衍生性金融商品銷售人員資格測驗試題:衍生性金融商品概論與實務#134893
> 試題詳解
17.市場利率變動所引發選擇權價值變動的風險是指:
(A)θ(Theta)風險
(B)δ(Delta)風險
(C)γ(Gamma)風險
(D)ρ(Rho)風險
答案:
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統計:
A(18), B(32), C(37), D(323), E(0) #3710001
詳解 (共 2 筆)
大白熊
B1 · 2025/12/16
#7260012
ρ(Rho):衡量「市場利率變動」對選...
(共 108 字,隱藏中)
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陳明洧邀請碼97490
B2 · 2025/12/20
#7263696
正確答案是 (D) ρ(Rho)風險。...
(共 204 字,隱藏中)
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18.在信用風險監控管理上,監控單位應適時將正確的信用風險資訊提供給相關單位,下列何者非屬重要的考量因素?(A)交易對手使用額度的情形 (B)交易集中度(C)主要客戶信用狀況 (D)額度內的交易契約
#3710002
19.有關非避險衍生工具之衡量與分類,下列何者正確?(A)透過損益按公允價值衡量 (B)透過其他綜合損益按公允價值衡量(C)後續按攤銷後成本衡量 (D)權益法投資
#3710003
20.下列何者非屬衍生性商品適用之基本會計原則?(A)審慎性 (B)一致性(C)現金基礎 (D)經濟實質重於法律形式
#3710004
21.依 IFRS 7 金融工具揭露之規定,應量化揭露金融工具產生之哪些風險?(A)僅信用風險、市場風險 (B)僅市場風險、流動性風險(C)僅流動性風險、信用風險 (D)信用風險、市場風險、流動性風險皆應揭露
#3710005
22.以類似資產活絡市場公開報價所決定之公允價值,依據公報規定,係屬於何層級?(A)第 1 級 (B)第 2 級 (C)第 3 級 (D)第 4 級
#3710006
23.就期貨價格和現貨價格的變動而言,下列何者具有領先變動的特性?(A)期貨價格 (B)現貨價格 (C)同時變動 (D)視情形而定
#3710007
24.下列何種契約在交易上具有「風險與報酬不對稱」的特性?(A)遠期契約 (B)期貨契約 (C)選擇權契約 (D)交換契約
#3710008
25.有關遠期利率協定(FRA)的敘述,下列何者錯誤?(A)FRA 是一種以「利率」為交易標的的遠期契約(B)遠期利率協定的主要功能係可規避利率風險(C)FRA 可改善遠期性存款(Forward Deposit)資產負債表膨脹的問題(D)遠期性存款(Forward Deposit)的信用風險較 FRA 低
#3710009
26.某一檔結構型債券的到期支付金額如下列公式:債券面額×〔0.9+0.5×選擇權價值〕。請問,此結構型債券為:(A)80%保本型 (B)90%保本型 (C)100%保本型 (D)優利型
#3710010
27.甲銀行發行以 S&P 500 股價指數為連結標的之 4 年期結構商品,票面利率 2%,每半年付息一次,到期償還金額公式: 面額×〔1 + 92.2%×Max (0, 8.5% - S&P 500 股價指數成長率)〕。到期償還金額公式可以看出,此商品連結的選 擇權為: (A)買權 (B)賣權 (C)放棄權 (D)轉換權
#3710011
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