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高齡金融規劃顧問師
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111年 - 台灣金融研訓院第 3 期高齡金融規劃顧問師資格測驗試題(第二節)#111236
> 試題詳解
18.信託業建立非專業投資人商品適合度規章之項目不包括下列何者?
(A)商品風險等級分類
(B)員工教育訓練機制
(C)不當推介及受託投資客訴處理機制
(D)客戶風險承受等級與商品風險等級之適配方式
答案:
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統計:
A(25), B(165), C(388), D(11), E(0) #3008084
詳解 (共 2 筆)
JTLand
B2 · 2024/11/08
#6245946
18.信託業建立非專業投資人商品適合度規...
(共 253 字,隱藏中)
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林家豪
B1 · 2023/04/18
#5781288
(C) 應更正為「
避免
不當推介及受託投資
客訴處理機制
事前及事後監控機制
」
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相關試題
19.有關信託成立方式的相關規範,下列何者正確? (A)信託,除法律另有規定外,僅能以契約為之 (B)遺囑人死亡後,其繼承人或遺囑執行人依據遺囑,與受託人簽訂之信託契約,即為遺囑信託 (C)委託人生前以其死亡為條件或始期訂約,於死亡時發生效力,此非為遺囑信託 (D)以進行訴願或訴訟為主要目的者,信託行為仍被認定有部份效力
#3008085
20.有關信託財產要件,下列何者錯誤? (A)須為受託人依法可取得之財產權 (B)僅為債務之消極財產不得為信託標的 (C)須為確定存在之財產權 (D)財產權本身附有負擔會影響信託設立效力
#3008086
21.高齡者以金錢成立信託,並指示受託人將金錢投資績優公司股票,以獲取穩定配息,該業務項目屬信託業法之何種信託? (A)金錢之信託 (B)有價證券之信託 (C)金錢債權之信託 (D)股票之信託
#3008087
22.信託行為之有效要件所指的三大確定性,不包括下列何者? (A)目的確定 (B)方法確定 (C)信託財產確定 (D)私益信託時受益人確定
#3008088
23.委託人李媽媽於 107 年 8 月 1 日以價值 6,600 萬之某一上市公司股票成立一為期十年之信託, 約定於十年間每年配息 配股給小兒,十年期滿後該股票仍歸李媽媽所有,信託期間受託人不可處分股票,假設 112 年 8 月 1 日李媽媽不幸身故, 依當日收盤價計算股票價值為 8,000 萬,郵局一年期定期儲金固定利率為 2%,請問應計入李媽媽遺產之未領受信託利益 權利價值金額為多少?【PVIF(2%,5)=0.9057】 (A) 754.4 萬 (B) 5,977.62 萬 (C) 7,245.6 萬 (D) 8,000 萬
#3008089
24.甲以自己之資金向建設公司購買 2,000 萬元的不動產(土地公告現值加房屋評定現值合計金額為 1,200 萬元),並要求 建設公司將該不動產登記於甲兒子名下,下列敘述何者正確? (A)視同贈與 1,200 萬 (B)視同贈與 2,000 萬 (C)贈與金額應為公告地價及房屋評定現值的合計金額 (D)以第三人為登記名義人,無贈與稅
#3008090
25.有關保險金信託契約的實務作業重點,下列何者錯誤? (A)為自益信託,保險金受益人=信託委託人=信託受益人 (B)信託期間由銀行依約定方式管理保險金 (C)委託人約定將保險金交付信託,待保險金撥入信託專戶時信託契約才生效 (D)信託終止時,將信託財產返還予保險契約之要保人
#3008091
26.有關信託及房屋稅之敘述,下列何者錯誤? (A)凡附著於土地上之各種房屋依法均應課徵房屋稅 (B)房屋為信託財產者,以受託人為房屋稅之納稅義務人 (C)經主管機關許可設立之公益信託,其取得之房屋一定可以免徵房屋稅 (D)自益信託且該房屋仍供委託人本人自住使用,得申請適用住家用稅率
#3008092
27.下列何者不是管理型股票信託之目的? (A)希望股票被妥適管理及領息 (B)想透過股票信託合法節稅 (C)希望股票可透過出借方式產生更多收益 (D)發行限制員工權利新股獎勵員工但希望可妥適管控該等股票
#3008093
28.房地合一稅修法後,自 110 年 7 月 1 日起,境內個人、法人持有期間僅 2~5 年者,其交易所得應課稅率分別為何? (A) 35%、免課 (B) 20%、35% (C) 35%、35% (D) 45%、45%
#3008094
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