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111年 - 台灣金融研訓院第 3 期高齡金融規劃顧問師資格測驗試題(第一節)#111234
> 試題詳解
21.信託業依投資商品適合度方式對客戶作風險承受等級之評估結果,超過多久需再重新檢視?
(A)六個月
(B)一年
(C)十八個月
(D)二年
答案:
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統計:
A(19), B(539), C(2), D(0), E(0) #3008027
詳解 (共 2 筆)
JTLand
B1 · 2024/10/10
#6226498
21.信託業依投資商品適合度方式對客...
(共 215 字,隱藏中)
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Annie
B2 · 2025/09/08
#6674367
依據信託業規範,對客戶的 風險承受能力...
(共 83 字,隱藏中)
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22.高齡者擔心未來失智,故在金錢型安養信託約定受託銀行在其概括指定的範圍或方法內,由受託銀行具有運用決定權, 依信託業法施行細則分類,該信託業務屬下列何者? (A)指定單獨管理運用金錢信託 (B)特定單獨管理運用金錢信託 (C)指定集合管理運用金錢信託 (D)指定存款運用金錢信託
#3008028
23.信託成立後多少期間內,委託人或其遺產受破產宣告者,推定其行為有害債權? (A)三個月 (B)六個月 (C)一年 (D)三年
#3008029
24.委託人蔣爸爸在 110 年 12 月 1 日以 20 萬股之某一上市公司股票成立一為期五年之信託,約定於五年間每年配息配股給 蔣小兒,五年期滿後該股票仍歸蔣爸爸所有,該股票訂立信託契約日,公司每股淨值為 50 元,收盤價為 100 元,假設 蔣爸爸當年度僅有此筆贈與,且贈與免稅額為 220 萬元,郵局一年期定期儲金固定利率為 2%,請問蔣爸爸需繳納多少贈 與稅?【PVIF(2%,5)=0.9057】 (A) 0 (B) 68.57 萬 (C) 159.14 萬 (D) 178 萬
#3008030
25.有關員工持股信託及員工福儲信託之特性,下列敘述何者正確? (A)信託資金集合運用分別管理 (B)信託投資標的、投資金額、投資時點等均由受託人指定,屬金錢信託 (C)信託投資標的、投資金額、投資時點等均由委託人指定,屬股票信託 (D)僅限每季由委託人薪資中提撥一定比例或金額加上公司的獎勵金進行投資
#3008031
26.有關遺囑信託申辦流程之相關敘述,下列何者錯誤? (A)委託人應配合遺囑信託需求,確立信託目的、信託財產與受益人等信託內容 (B)委託人立遺囑說明信託相關內容並指定遺囑執行人 (C)若有選任遺囑執行人者,無須繳納遺產稅得逕將遺產交付信託 (D)受託人依信託約定管理信託財產及給付信託利益予受益人
#3008032
27.下列何種常見之預收款信託業務,非將預收款全數交付信託? (A)生前契約信託 (B)第三方代收代付款信託 (C)電子支付款項信託 (D)禮券預收款信託
#3008033
28.信託存續期間,有關課稅之敘述,下列何者錯誤? (A)自益信託改他益信託,委託人為營利事業時,委託人應就贈與利益代扣所得稅 (B)委託人為自然人,追加他益信託財產,應對委託人課徵贈與稅 (C)房屋為信託財產者,其地價稅、房屋稅得以信託財產中之金錢支付 (D)出售信託財產中之股票,應以受託人為納稅義務人
#3008034
29.依據現行遞延年金保險單示範條款,要保人不得於下列何項時期辦理年金保險契約終止? (A)累積期 (B)寬限期 (C)等待期 (D)給付期
#3008035
30.在保險市場上,俗稱的「長照三寶」,通常是指下列何者? A.利變年金險 B.特定傷病險 C.定額手術險 D.傷害醫療險 E.長期照護險 F.失能扶助險 (A) A、D、F (B) B、E、F (C) C、E、F (D) A、E、F
#3008036
31.房地合一稅修正後,自 110 年 7 月 1 日起,共有五種交易不受影響,下列何者敘述錯誤? (A)自住房地持有並設籍滿 6 年,稅率 10% (B)個人因非自願調職交易,稅率 10% (C)個人以自有土地與建商合建分回房地交易,稅率 20% (D)個人參與危老重建取得房地後第一次移轉,稅率 20%
#3008037
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