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公職◆銀行內部控制◆法規
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95年 - 95 台灣金融研訓院第 9 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類)#48443
> 試題詳解
22、 銀行辦理無追索權應收帳款承購業務,提列備抵呆帳時,應以何項金額為基準?
(A) 融資餘額
(B) 承購餘額
(C) 應收帳款面額
(D) 不必提列備抵呆帳。
答案:
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統計:
A(13), B(98), C(49), D(7), E(0) #1239790
詳解 (共 1 筆)
AlexChen
B1 · 2020/04/30
#3919098
修正銀行辦理應收帳款承購業務規範 銀行...
(共 202 字,隱藏中)
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23、 個人持有僑務委員會核發之華僑身份證明文件及回國投資購置房屋證明文件者,其每年得逕行辦理結匯之累計金額不得超過多少美元? (A) 十萬美元 (B) 五十萬美元 (C) 一百萬美元 (D) 五百萬美元。
#1239791
24、 依主管機關規定,理財業務人員僅通過證券商高級業務人員資格測驗並取得合格證明書,不得推介下列何種國內外商品? (A) 基金受益憑證 (B) 股票 (C) 衍生性金融商品 (D) 證券化商品。
#1239792
25、 依主管機關規定,商業銀行投資於每一公司之股票、新股權利證書及債券換股權利證書之股份總額,至多不得超過該公司已發行股份總數之多少? (A) 百分之三 (B) 百分之五 (C) 百分之七 (D) 百分之十。
#1239793
26、 有關銀行財富管理業務專責部門人員之訓練課程,下列何者非屬其主要範疇? (A) 投資規劃課程 (B) 會計與稽核課程 (C) 風險管理與保險規劃課程 (D) 業務規範及道德操守。
#1239794
27、 證券承銷商包銷有價證券,其承銷期間不得少於多久? (A) 三日 (B) 五日 (C) 七日 (D) 十日。
#1239795
28、 根據國際清算銀行巴塞爾監理委員會所定「內部控制制度評估原則」,有關牽制與分工,下列敘述何者錯誤? (A) 不指派員工擔任有利益衝突之工作 (B) 不指派員工擔任互為牽制之工作 (C) 分工制度若人力不足時可不必遵循 (D) 對可能發生利益衝突處應加以辨識並施以縝密監控,使影響減至最低。
#1239796
29、 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「有效銀行監理核心原則」,有關該原則之「先決條件」為何? (A) 監理單位有權核定銀行組織架構 (B) 監理單位有權定期評估銀行整體營運策略及重要政策 (C) 監理單位應訂定明確的職責與目標,且須業務獨立與資源適足 (D) 監理單位有權獨立評估銀行辦理授信及投資業務之政策、作業慣例、程序及其後續追蹤管理情形。
#1239797
30、 金融機構對客戶提領現金至少達新臺幣多少金額時,即應核對提領人姓名及身分證明文件,並設簿登記? (A) 五十萬元 (B) 一百萬元 (C) 一百五十萬元 (D) 二百萬元。
#1239798
31、 為加強本國銀行總行對其海外分行之監督管理,以落實其海外分行內部控制制度之執行,下列敘述何者錯誤? (A) 應確實建立海外分行與總行之通報系統 (B) 總行應慎選海外分行主管 (C) 落實職務輪調,惟不須強迫休假 (D) 應加強員工之品德操守考核。
#1239799
32、 為落實金融機構內部控制制度、強化內部稽核功能,以有效杜絕金融弊端,各金融機構應納入訓練課程之項目,下列何者錯誤? (A) 內部控制相關規定 (B) 金融舞弊案例分析 (C) 董事會議事規則 (D) 各項業務操作方式。
#1239800
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