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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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114年 - 台灣金融研訓院第 48 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類)#134063
> 試題詳解
27.衍生性金融商品業務依規定應訂定之作業準則項目,下列何者非屬之?
(A)業務流程
(B)內部控制制度
(C)會計處理方式
(D)獎懲方案
答案:
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統計:
A(6), B(12), C(31), D(300), E(0) #3685653
詳解 (共 1 筆)
Cypress Chou
B1 · 2025/12/08
#7211998
銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及...
(共 311 字,隱藏中)
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28.依主管機關規定,商業銀行投資於店頭市場交易之股票與認股權憑證,認購(售)權證及新股權利證書,特別股,私募股票及私募公司債之原始取得成本總餘額,不得超過該銀行核算基數之多少百分比? (A) 25% (B) 15% (C) 10% (D) 5%
#3685654
29.票券商及清算交割銀行以集中保管機構登錄或保管之短期票券辦理買賣之交割,應由集中保管機構以下列何種方式為之? (A)帳簿劃撥 (B)票券實體交割 (C)股條交割 (D)電話交割
#3685655
30.依「證券交易法」規定,持有該公司之股票超過百分之十之股東,實際知悉發行股票公司有重大影響其股票價格之消息時,在該消息明確後,未公開前或公開後幾小時內,不得自行或以他人名義買入或賣出該公司之上市股票? (A)二十四小時 (B)十八小時 (C)十二小時 (D)八小時
#3685656
31.依主管機關規定,票券金融公司投資單一企業所發行之公司債,其原始取得成本總餘額至多不得超過該票券金融公司淨值之多少? (A)百分之五 (B)百分之十 (C)百分之十五 (D)百分之二十
#3685657
32.有關金融服務業從事廣告、業務招攬及營業促銷活動時,下列敘述何者錯誤?(A)應依維護金融服務業營利為優先 (B)應依誠實信用原則(C)應依保護金融消費者之精神 (D)應依社會一般道德
#3685658
33.下列何者非屬金融服務業應依各類金融商品之特性向金融消費者說明之重要內容?(A)金融消費者對該金融商品之權利行使及終止之方式(B)金融消費者對該金融商品之權利變更、解除及限制(C)金融消費者可減免之費用(D)金融消費者應負擔之違約金之收取時點、計算及收取方式
#3685659
34.有關金融服務業與金融消費者訂立提供金融商品之契約前,應遵循之規範,不包括下列何者?(A)應充分瞭解金融業者之營運資料(B)應確保該商品對金融消費者之適合度(C)應依不同金融商品之特性,建立差異化事前審查機制(D)應充分瞭解金融消費者之相關資料
#3685660
35.「金融服務業確保金融商品或服務適合金融消費者辦法」所稱「投資型金融商品或服務」,不包括下列何者? (A)共同信託基金業務 (B)銀行與客戶承作之衍生性金融商品 (C)銀行與客戶承作之結構型商品業務 (D)受託買賣集中市場交易之期貨信託基金
#3685661
36.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」,下列何者應執行董事會所核准之營運策略及政策? (A)董事會 (B)董事長 (C)高階管理階層 (D)稽核委員會
#3685662
37.內部自行查核工作應由下列何者辦理最恰當?(A)營業單位經辦人員 (B)營業單位非原經辦人員(C)會計師 (D)稽核人員
#3685663
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