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債券人員◆債券市場理論與實務(含債券法規)
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106年 - 106-1 債券人員 - 債券市場理論與實務(含債券法規)(第二節)#63576
> 試題詳解
31.下列有關分割公債之敘述何者錯誤?
(A)分割公債之利息所得仍以票面利率為課稅基礎
(B)投資人購買分割公債需洽證券自營商,無需支付手續費
(C)分割公債屬零息公債,到期時按面額償還
(D)分割公債可再重組為附息公債
答案:
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統計:
A(28), B(146), C(10), D(16), E(0) #1626336
詳解 (共 1 筆)
空空
B1 · 2023/01/23
#5705043
4. 投資分割公債有什麼好處? 較買賣附...
(共 247 字,隱藏中)
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32.發行人募集與發行公司債,自申報生效或申請核准通知到達之日起,逾幾個月尚未募足並收足現金 款項者,主管機關得撤銷或廢止其申報生效或核准? (A)一個月 (B)二個月 (C)三個月 (D)六個月
#1626337
33.發行人申報發行普通公司債,如銷售對象非限於櫃買中心國際債券管理規則所定之專業投資人者, 所檢具之公開說明書除依相關規定編製外,公開說明書應揭露證券承銷商總結意見及證券承銷商出 具之下列何種聲明書? (A) 最近一年內未有因辦理有價證券之募集與發行有關業務,經依證交法第 66 條第 2 款所為命令該 券商解除其董事、監察人或經理人之職務以上處分者之聲明書 (B) 證券承銷商於發行人申報時最近一年內未經相關單位處記缺點累計達十點以上者之聲明書 (C)證券承銷商承銷手續費之收取不以其他方式或名目補償或退還予發行人或其關係人或前二者所 指定之人等之聲明書 (D)銷售對象符合櫃買中心國際債券管理規則所定投資人規範之聲明書
#1626338
34.興櫃股票公司發行轉換公司債之轉換價格,不得低於定價日前一段時間普通股加權平均成交價格, 且不得低於最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值,並應洽下列何者對發行價格之合 理性表示意見? (A) 應洽推薦證券商對發行價格之合理性表示意見 (B) 應洽會計師對發行價格之合理性表示意見 (C)應洽推薦證券商及會計師一併對發行價格之合理性表示意見 (D)除應洽推薦證券商及會計師一併對發行價格之合理性表示意見外,並應請律師出具法律意見書
#1626339
35.公開發行公司得發行以其持有一段時間之其他上市(櫃)公司股票為償還標的之交換公司債,有關 交換公司債之敘述,下列何者不正確? (A)發行交換公司債時,應於發行及交換辦法中,訂定請求交換之程序及給付方式 (B)交換公司債持有人請求交換時,應填具交換申請書,並檢同債券向發行人或其代理機構提出,於 送達時發生交換之效力 (C)交換之請求生效後,發行人應於次五營業日內發給交換標的股票 (D)交換公司債發行時,應全數委託證券承銷商辦理公開承銷
#1626340
36.發行人違反公司法第 247 條第 1 項之規定者,不得發行公司債,但符合證交法第 28 條之 4 規定者 不在此限,依此條證交法之規定,發行人募集與發行有擔保公司債、轉換公司債或附認股權公司債, 其發行總額之限制為何? (A)不得逾公司全部資產減去全部負債餘額之百分之二百 (B)不得逾公司全部資產減去全部負債之餘額 (C)不得逾公司全部資產減去全部負債及無形資產餘額之百分之二百 (D)不得逾公司全部資產減去全部負債及無形資產之餘額
#1626341
37.證券商參加債券等殖成交系統交易時,櫃買中心於每日下午一時四十分,統計當日各證券商於債券 等殖成交系統對指標公債之買超部位,由該系統就該部位以「隱名、零利率、一個營業日到期」為 條件,申報指定債券附條件交易賣出,請問證券商得修改上述哪些條件? (A)包括隱名、零利率、一個營業日到期等所有條件證券商均得修改 (B)僅能修改利率及到期日 (C)僅能修改利率 (D)僅能修改到期日
#1626342
38.依臺灣證券交易所中央登錄公債買賣辦法之規定,證券商買進央債之應付價金,應包含依規定所計 算之利息,惟於央債付息日前第幾個營業日成交者,其買進央債應付價金,不含當次付息部分? (A)前第一營業日 (B)前第二營業日 (C)前第三營業日 (D)前第五營業日
#1626343
39.證券商使用債券等殖成交系統之電腦議價系統進行買賣斷交易時,除下列哪些交易應為確定報價 外,每筆買賣申報應先區分確定報價或參考報價? (A)包括發行前交易、新舊券組合及長短券組合交易 (B)僅發行前交易及新舊券組合 (C)僅發行前交易及長短券組合交易 (D)僅新舊券組合及長短券組合交易
#1626344
40.證券商使用債券等殖成交系統進行買賣斷交易,屆給付結算日時,應按「給付結算清單」所載成交 債券及價金應收應付相抵之淨額,依規定與櫃買中心進行給付結算,當證券商有應付債券者,應於 給付結算日下午一時三十分前,逕行轉入該中心債券等殖成交系統債券結算專戶。但遇下列何情況 時得延至下午三時前辦理? (A)公債發行前交易之給付結算日 (B)公債變更發行日 (C)公債標售日 (D)中央銀行調整利率日
#1626345
41.證券商參加債券等殖成交系統買賣債券,其應屆給付結算之款券不足而違約時,櫃買中心得就該違 約證券商應屆給付結算款券不足部分,依原始買賣紀錄比例分配其相對買賣方,並採「現金結算」 方式沖抵該部分之款券,請問上述現金結算之價格計算,係以下列何者計算之? (A)該期次債券之前一日最後成交殖利率計算之 (B)該期次債券之前一日成交之加權平均殖利率計算之 (C)該期次債券之當日最後成交殖利率計算之 (D)該期次債券之次日參考殖利率計算之
#1626346
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