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家族信託規劃顧問師
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112年 - 台灣金融研訓院接受中華民國信託業商業同業公會委託辦理第 2 期家族信託規劃顧問師資格測驗試題:第二節#117714
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35.下列何者是皮特卡恩(Pitcairn)家族為下一代提供學習,特別於家族委員會設置的機構?
(A)家族基金會
(B)家族辦公室
(C)附屬董事會
(D)家族培訓中心
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統計:
A(4), B(16), C(103), D(88), E(0) #3172989
詳解 (共 1 筆)
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B1 · 2025/11/02
#7010897
1. 題目解析 本題主要考察的是皮特卡...
(共 837 字,隱藏中)
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36.家族憲章並非僅為家族企業股東協議,其內容包括家族所有物質性及非物質性財富的傳承,經家族成員共同簽訂後之書面文件,通常不見得具法律約束力,可於在家族憲章協議基礎上產生許多相當程度上具有法律效力之文件,下列何者錯誤? (A)遺囑 (B)家族信託契約 (C)家族企業股權借名登記契約 (D)約定外遇就離婚的婚前協議書
#3172990
複選題37.有關遺囑,下列敘述何者錯誤? A.年滿 16 歲限制行為能力者所立遺囑無效 B.公證人的助理得為公證遺囑之見證人 C.受輔助宣告之成年人所立遺囑無效 (A)僅 AB (B)僅 AC (C)僅 BC (D) ABC
#3172991
38.信託專家建議許董可以用保險金信託來幫小兒子規劃(要保人、被保人許董,受益人小兒 子),則下列敘述何者正確? (A)委託人為許董 (B)委託人為小兒子 (C)受益人為許董 (D)受益人為大兒子
#3172992
39.農地委託人許董(被繼承人)於 2018.2.10 與受託人小女兒簽訂自益信託契約,並將農地信託登記為小女兒所有,約定期間 2018.2.10~2038.2.10,信託存續期間由小女兒及女婿管理耕 作該農地,許董詢問若他在信託期間意外過世,所面臨的遺產稅負風險之敘述,下列何者正確? (A)農地農用免稅 (B)自益信託農地,遺產標的為土地,適用農地扣除額 (C)自益信託農地,遺產標的為土地,不適用農地扣除額 (D)自益信託農地,遺產標的為權利,不適用農地扣除額
#3172993
40.許董聽朋友說信託財產不得強制執行,便詢問信託專家這問題,信託專家說原則上是不行的,但有幾個例外狀況,有關信託財產被強制執行的理由,下列敘述何者錯誤? A.持有對 受託人的債權證明 B.信託後存在於該財產的權利 C.處理信託事務所生的權利 D.其他 法律另有規定 (A)僅 AB (B)僅 BC (C)僅 CD (D)僅 AD
#3172994
41.資產傳承的方式包括生前直接贈與、身後繼承、信託贈與及壽險保單等方式,依情境不同各 有優缺點,下列敘述何者錯誤? (A)採信託贈與規劃時,一代於生前仍可隨時調整受益人間受益比例 (B)如以一代是否保有控制力而言,採單純的生前直接贈與控制力是最差的 (C)在採身後繼承規劃時,如搭配遺囑,即可避免民法夫妻剩餘財產分配請求權請求的權利 (D)雖採壽險保單規劃,須支付保險給付予指定受益人,但可搭配保險金信託,來建立傳承 機制
#3172995
42.開曼群島為大英國協海外領地之一,具獨立司法管轄權,政府在 1997 年立法制定 STAR Trust,改善了傳統開曼群島信託侷限性及運用範疇,下列敘述何者錯誤? (A)開曼群島 STAR 信託可成立公益及私益混合目的信託 (B)開曼群島 STAR 信託必須設置信託執行人(Enforcer),作為執行 STAR 信託條款當事人 (C)開曼群島 STAR 信託受開曼群島信託法第八部分規定,禁止永續原則,最長信託存續期 間為 150 年 (D)開曼群島 STAR 信託架構下明確區分信託受益者與信託執行者的角色,信託受益人除了 信託執行權被移除外,尚包含信託行政管理上有關資訊知悉權
#3172996
43.下列何者並非美國信託制度下「行政受託人 (Administrative Trustee)」的權責範圍? (A)成為信託財產名義上的法定所有權人 (B)設立並管理信託專用之銀行帳戶 (C)處理信託財產之稅務申報事宜 (D)進行信託利益分配之決策
#3172997
44.簡律師偕同兩位合格見證人,幫汪老太太立代筆遺囑,但汪老太太不識字不會簽名,這個時候簡律師該如何辦理,才能確保代筆遺囑生效? (A)不能簽名,可以用蓋指印代替 (B)不能簽名,可以用蓋章代替 (C)將遺囑書立過程全程錄影錄音 (D)將遺囑密封並由汪老太太在封縫處與見證人一同蓋印章
#3172998
45. G 上市公司總裁甲某本身亦為 G 公司最大股東,透過公證人與 3 位合格見證人,書立遺囑 記明在甲某百年之後,應由長子、次女擔任董事長與總經理。請問這樣的遺囑記載是否有拘 束效力? (A)無拘束力,董事長與總經理職位並非可處分的遺產 (B)無拘束力,董事長與總經理各有三年任期,且無法連任 (C)有拘束力,該遺囑已經具備公證遺囑的生效要件 (D)有拘束力,因甲某是 G 公司的最大股東,繼承人可依遺囑指定投票產出董事人選
#3172999
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