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公職◆銀行內部控制◆法規
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92年 - 92 台灣金融研訓院第 3 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類)#48449
> 試題詳解
4、 依「本國銀行信託投資公司及票券金融公司稽核工作考核要點」規定,下列何者非屬考核項目?
(A) 稽核單位之組織與權責
(B) 稽核單位督導業務單位之成效
(C) 稽核單位績優事項
(D) 稽核單位人事經費之控制。
答案:
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統計:
A(2), B(1), C(37), D(111), E(0) #1240068
詳解 (共 1 筆)
Doris Chiang
B1 · 2018/02/05
#2613951
本國銀行信託投資公司及票券金融公司稽核工...
(共 92 字,隱藏中)
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5、 負責執行銀行董事會核定之經營策略與政策,發展足以辨識、衡量、監督及控制銀行風險之程序,為下列何者之責任? (A) 董事長 (B) 監察人 (C) 高階管理階層 (D) 簽證會計師。
#1240069
6、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,內部稽核報告及工作底稿應至少留存幾年? (A) 五年 (B) 三年 (C) 一年 (D) 半年。
#1240070
7、 銀行營業單位在下列何種情況下,當月仍應辦理專案自行查核? (A) 當月已辦理一般自行查核 (B) 當月稽核單位已辦理一般業務稽核 (C) 當月已辦理遵守法令事項自行評估 (D) 當月稽核單位已辦理專案查核。
#1240071
8、 為具備營業單位新派任經理之條件,依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,參與稽核單位之查核實習次數應達幾次以上? (A) 一次 (B) 二次 (C) 三次 (D) 四次。
#1240072
9、 為具備營業單位新派任經理之條件,依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,參與稽核單位之查核實習,查核項目需涵蓋風險管理……等項目至少累計幾項以上? (A) 一項 (B) 二項 (C) 三項 (D) 四項。
#1240073
10、 銀行未依銀行法第四十五條之一建立內部制度或未確實執行時,主管機關依同法第一百二十九條規定,應做下列何種處分? (A) 罰鍰 (B) 停止部分業務 (C) 撤銷執照 (D) 限制盈餘分配。
#1240074
11、 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行年度財務報表由會計師辦理查核簽證時,應委託會計師辦理下列何種查核? (A) 內部控制制度 (B) 內部稽核制度 (C) 自行查核制度 (D) 放款覆審制度。
#1240075
12、 銀行稽核單位之查核報告,應於檢查完成後多久函送金融檢查機構? (A) 二個月內 (B) 四個月內 (C) 六個月內 (D) 八個月內。
#1240076
13、 稽核單位應獨立於經營管理部門,下列何種情況將損及稽核單位之獨立運作? (A) 稽核單位隸屬於董(理)事會 (B) 總稽核之解聘須經全體董(理)事三分之二同意 (C) 稽核人員之任免由總稽核簽報董事長核定 (D) 內部稽核報告須先經總經理審閱。
#1240077
14、 銀行對金融檢查機構通知辦理之專案檢查,應於收文後多久完成檢查工作並函報? (A) 一個月 (B) 三個月 (C) 五個月 (D) 七個月。
#1240078
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