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理財規劃實務
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112年 - 台灣金融研訓院第42屆理財規劃人員專業能力測驗試題:理財規劃實務#113612
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40.有關理財目標之敘述,下列何者錯誤?
(A)進行投資理財規劃前,首先要設定短、中、長期目標
(B)理財目標距離現在越遠,越可適度提高風險性資產的比重
(C)短期目標若是金額確定,應選擇可保障獲利成果的投資工具
(D)投資期間愈長,景氣好壞對於最後投資成果影響愈大
答案:
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統計:
A(6), B(132), C(127), D(956), E(0) #3085369
詳解 (共 1 筆)
soniachen631208
B1 · 2024/01/20
#6012596
有關理財目標之敘述 (A) 進行...
(共 140 字,隱藏中)
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41.若一投資人起始資產為 200 萬元,其可忍受的最大損失為 30%,假設風險係數為 2,則該投資人可投資股票金 額之上限為何? (A) 100 萬元 (B) 120 萬元 (C) 140 萬元 (D) 160 萬元
#3085370
42.依據公式 K = m ×(V - F)制訂投資組合保險策略,假設可承擔風險係數 m = 2,起始總資產市值 V 為 100 萬 元,可容忍最大損失為 25% 。若所投資股票市值增加 15 萬元,則此時應加買股票多少元? (A) 10 萬元 (B) 15 萬元 (C) 20 萬元 (D) 25 萬元
#3085371
43.依資本資產定價模型(CAPM),假設存放銀行之無風險利率為 3%,乙公司股票所處的證券市場之大盤期望報酬 率為 7%,乙公司股票相較於大盤指數的系統風險係數β為 1.5,請計算出購買乙公司股票的期望報酬率為何? (A) 7% (B) 8% (C) 9% (D) 10%
#3085372
44.總資產市值 100 萬元,其中現金、股票各占 40%、60%,當股票下跌 5%時,採固定投資比例之投資人應如何 因應? (A)出售 1.1 萬元股票 (B)出售 1.2 萬元股票 (C)加買 1.1 萬元股票 (D)加買 1.2 萬元股票
#3085373
45.依我國遺產及贈與稅法規定,被繼承人死亡遺有財產者,納稅義務人應於被繼承人死亡之日起多久期限內,依 規定辦理遺產稅申報? (A)六個月 (B)三個月 (C)二個月 (D)一個月
#3085374
46.陳先生今年度將市價 800 萬元之土地贈與兒子,該筆土地的公告現值為 450 萬元,若陳先生今年度無其他贈與, 則其應稅之贈與額為多少? (A) 689 萬元 (B) 600 萬元 (C) 230 萬元 (D) 206 萬元
#3085375
47.在我國課徵稅捐時應有納稅義務人,下列敘述何者錯誤? (A)遺產稅如無遺囑執行人者,以繼承人及受遺贈人為納稅義務人 (B)贈與稅之納稅義務人,原則上為贈與人 (C)如贈與人行蹤不明,則以受贈人為贈與稅之納稅義務人 (D)夫妻合併申報所得稅時,限以夫為納稅義務人
#3085376
48.下列何項遺產,非屬『不計入遺產總額』項目? (A)遺贈人捐贈各級政府之財產 (B)被繼承人死亡前 5 年內,繼承之財產已納遺產稅者 (C)約定於被繼承人死亡時,給付其指定受益人之人壽保險金額 (D)當被繼承人死亡時,繼承人捐贈繼承之財產予尚未完成設立登記為財團法人之慈善團體
#3085377
49.用「淨收入彌補法」計算保險需求時,下列敘述何者錯誤? (A)年紀越高,保險需求越低 (B)個人支出占所得比重越大,保險需求越高 (C)個人收入成長率越高,保險需求越高 (D)投資報酬率越高,保險需求越低
#3085378
50.當可運用資金不足以達成所設定之理財目標時,產生資金需求缺口,下列何者是可行之調整選擇? (A)增加目標期望值 (B)提前退休 (C)增加年收入 (D)減少投資報酬率
#3085379
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