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衍生性金融商品概論與實務
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111年 - 台灣金融研訓院第 12 期衍生性金融商品銷售人員資格測驗試題:衍生性金融商品概論與實務 #107032
> 試題詳解
44.本國銀行國外分行與專業機構投資人以外之境外法人辦理衍生性金融商品交易,應向下列何者報送客戶衍生性金融 商品交易額度?
(A)金融監督管理委員會
(B)財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心
(C)財團法人金融聯合徵信中心
(D)經濟部投資審議委員會
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統計:
A(764), B(204), C(2417), D(34), E(0) #2895624
詳解 (共 2 筆)
yuyi99yuyi9999
B1 · 2022/06/25
#5526094
相似考點整理 1. 本國銀行國外分...
(共 135 字,隱藏中)
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走路的牆walkwall
B2 · 2024/12/20
#6274385
少數的聯徵中心題,背一下吧
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相關試題
45.有關銀行已取得辦理衍生性金融商品業務之核准者,擬開辦各種衍生性金融商品及其商品之組合,其申請程序,下 列敘述何者正確? (A)原則採事前核准制度 (B)例外明列採事後備查之商品項目 (C)非新種臺股股權衍生性金融商品採自動核准制 (D)涉及須經中央銀行許可之外匯衍生性商品,則逕向中央銀行申請
#2895625
46.關於新臺幣匯率選擇權業務之敘述,下列何者正確? (A)承作對象不限於國內外法人,自然人亦可 (B)到期履約時限以差額交割 (C)權利金及履約交割之幣別應以新臺幣為之 (D)僅得辦理陽春型(Plain Vanilla)選擇權
#2895626
47.銀行得提供予屬自然人之一般客戶之不保本型結構型商品,下列何者錯誤? (A)計價幣別以銀行可受理之幣別(包含人民幣)為限 (B)結構型商品到期結算金額或依合約條件提前到期結算金額應達原計價幣別本金(或其等值)70%以上 (C)本金連結外幣匯率選擇權之結構型商品,產品期限不超過 3 個月,承作時之交易門檻為等值 1 萬美元以上(含) (D)本金連結黃金選擇權之結構型商品:產品期限不超過 6 個月,承作時之交易門檻為等值 2 萬美元以上(含)
#2895627
48.依銀行辦理衍生性金融商品自律規範中之風險管理及內部作業控制程序原則,有關客戶承作衍生性金融商品交易發 生評價損失時,未包括下列何者? (A)銀行應依其內部規範定期監控交易評價損失及信用風險額度使用情形 (B)客戶於交易到期或提前終止時承作新交易,並以新交易取得之期初款項沖抵原到期或終止交易應支付之款項時, 銀行應依其內部規範執行評核程序,並應於交易文件上載明沖抵之情形 (C)若客戶信用風險無虞,銀行仍應確認客戶有足夠保證金或擔保品時,方得承作新交易 (D)客戶得就其交易請銀行提供市價評估資訊
#2895628
49.因商品殖利率曲線平行移動形成的風險,係指下列何者? (A)殖利率曲線風險 (B)匯率風險 (C)基差風險 (D)期間結構風險
#2895629
50.選擇權的 Delta 風險係指下列何者? (A)選擇權標的物價格變動一單位時,選擇權權利金將會變動的幅度 (B)因選擇權的 Delta 變動所形成的風險 (C)選擇權標的現貨價格波動程度 1%時,選擇權權利金變動的幅度 (D)當到期日逐日逼近時,選擇權權利金降低的幅度
#2895630
51.關於衍生性金融商品流動性風險,下列敘述何者錯誤? (A)流動性風險又可分為市場或商品的流動性風險及現金流量風險 (B)造成現金流量風險的主要因素為複雜的評價模式 (C)維持一定水準的高流動性資產,以備不時之需 (D)金融機構本身信用不佳也可能會遭遇到流動性風險
#2895631
52.銀行與客戶簽訂美元兌新台幣遠期外匯合約,約定 6 個月後客戶可以匯率$33 買進 100 萬美元,客戶繳了新台幣 75 萬元保證金,如果美元兌新台幣匯率升到$34.5,則銀行面對之當期暴險額(current exposure)為何? (A)新台幣 3,450 萬元 (B)新台幣 150 萬元 (C)新台幣 75 萬元 (D) 0
#2895632
53.公司買入遠期外匯合約,有關會計處理,下列敘述何者正確? (A)在訂約日認列入帳,帳列透過損益按公允價值衡量之金融資產或金融負債 (B)在交割日認列入帳,帳列透過損益按公允價值衡量之金融資產或金融負債 (C)在訂約日不入帳,僅需於表外做備忘分錄即可 (D)在交割日不做分錄,僅需於表外做備忘分錄即可
#2895633
54.有關公允價值衡量之揭露,下列敘述何者正確? (A)公允價值衡量應分為 4 項層級 (B)第 1 層級係指採不可觀察輸入值,惟須反應市場參與者於資產或負債訂價時會使用之假設 (C)第 2 層級包括類似資產負債之活絡市場公開報價 (D)第 3 層級係指相同資產或負債於活絡市場之未調整公開報價
#2895634
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