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公職◆銀行內部控制◆法規
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113年 - 113 台灣金融研訓院第44期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核法規#118501
> 試題詳解
49.下列何者非屬「金融機構出售不良債權應注意事項」之適用對象?
(A)郵局
(B)銀行
(C)信用合作社
(D)票券金融公司
答案:
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統計:
A(1264), B(15), C(124), D(612), E(0) #3188977
詳解 (共 2 筆)
苦力
B2 · 2024/06/24
#6142673
金融機構係指
銀行、信用合作社、票券金融公司及信用卡業務機構。
43
0
Cypress Chou
B1 · 2024/02/17
#6029076
金融機構出售不良債權應注意事項 一...
(共 93 字,隱藏中)
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7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,每年銀行年度財務報表由會計師辦理查核簽證時,應委託會計師辦理下列何項制度之查核? (A)自行查核 (B)內部稽核 (C)綜合評等 (D)內部控制
#3080447
12.國外金融監理機關檢查本國銀行海外分支單位之檢查報告,應函報本國金融檢查機構之期限,為國外金融檢查機構規定函覆期限後之多少時間內? (A)二星期內 (B)三星期內 (C)一個月內 (D)二個月內
#3188940
19.依「信用卡業務機構管理辦法」規定,專營信用卡業務機構辦理發卡或收單業務時,有下列何種情形者,應即將財務報表及虧損原因函報主管機關? (A)累積虧損逾實收資本額、捐助基金及其孳息之五分之一 (B)累積虧損逾實收資本額、捐助基金及其孳息之四分之一 (C)淨值低於專撥營運資金之三分之一 (D)淨值低於專撥營運資金之三分之二
#3188947
50.金融機構出售不良債權,下列何者非屬其標售公告應揭露之事項? (A)得標後之付款條件 (B)出售標的如含現金卡及信用卡債權時,應公告持卡人之信用資料 (C)出售標的如為消費性信用貸款債權,且出售機構指定催收機構時,應公告委託催收之契約內容 (D)如保留不予決標之權利,應敘明不予決標之特定事由
#3188978
1.有關金融控股公司及銀行內部控制及稽核制度之敘述,下列何者錯誤? (A)應指派高階主管一人擔任法令遵循主管 (B)風險控管單位應附屬於業務部門以利內部控管 (C)內部稽核報告應於查核結束日起二個月內報主管機關 (D)總稽核應定期考核子公司內部稽核作業之成效
#3188979
2.金融機構的內部控制係一管理過程,由下列何者以外之成員共同實踐以合理保證內控目標之達成? (A)股東會 (B)董事會 (C)管理階層 (D)全體員工
#3188980
3.下列何者為控制過程中之第一關卡,且是主要控制? (A)交易控管 (B)覆核控管 (C)自行查核 (D)內部及外部稽核
#3188981
4.銀行內部稽核單位執行稽核業務,至少每隔多久應向董事會及監察人報告? (A)每一個月 (B)每三個月 (C)每六個月 (D)每十二個月
#3188982
5.會計師審查金融機構出具之內部控制制度聲明書,在辦理查核時,下列何者不須立即通報主管機關? (A)受查金融機構,財務狀況顯著惡化 (B)發現行員挪用存戶存款達五位數中 (C)在會計或其他紀錄有虛偽造假或缺漏,情節重大者 (D)無法並拒絕提供所需報表、憑證、帳冊及會議記錄
#3188983
6.託收票據如於遞送途中遺失,應如何處理最為妥適? (A)通知發票人應向付款行辦理掛失止付 (B)通知委託人並向票據交換所辦理掛失止付 (C)通知委託人並向付款行辦理掛失止付 (D)通知發票人並向票據交換所辦理掛失止付
#3188984
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