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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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107年 - 107 銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)第34期試題-內部控制與內部稽核(一般金融)#73177
> 試題詳解
5.依主管機關規定,銀行作業委託他人處理,下列敘述何者正確?
(A)受託機構人員可協助貸款業務授信審核之准駁
(B)銀行對受託機構應加強控管定期稽核
(C)受託機構應張掛有銀行名義之招牌
(D)受託機構人員應印有銀行名義之名片
答案:
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統計:
A(87), B(1894), C(31), D(28), E(0) #1908217
詳解 (共 2 筆)
Ting Hunang
B2 · 2018/12/10
#3107693
(A)受託機構人員不可協助貸款業務授信審...
(共 68 字,隱藏中)
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yyy
B1 · 2018/12/05
#3101292
不得已銀行名義
(共 9 字,隱藏中)
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相關試題
6.銀行每年會計年度終了,應由哪些人員出具內部控制制度聲明書,於提報董(理)事會通過後,揭露於其網站,並辦理公告申 報? (A)董(理)事長(主席)、總經理與監察人 (B)董(理)事長(主席)、監察人、總稽核與總機構法令遵循主管 (C)董(理)事長(主席)、常務董事、總經理與監察人 (D)董(理)事長(主席)、總經理、總稽核與總機構法令遵循主管
#1908218
7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行法令遵循主管對內部控制重大缺失所提改進建議 不為管理階層採納,將肇致重大損失者,應立即通報下列何者? (A)調查局 (B)銀行公會 (C)主管機關 (D)金融聯合徵信中心
#1908219
8.法令遵循主管制度的功能在強化金融機構重視法治觀念,加強金融法令規章及道德規範之宣導與教育,其中有關金融機 構各單位對法令遵循之職責,下列敘述何者錯誤? (A)董事會應核定法令遵循政策 (B)高階管理階層應負責擬訂法令遵循政策 (C)營業單位應指派人員擔任法令遵循主管 (D)法務單位無須另行指派人員擔任法令遵循主管
#1908220
9.有關出納人員之敘述,下列何者正確? (A)為求熟悉業務流程,出納人員應長期擔任 (B)出納人員應掌管金庫密碼及鑰匙 (C)出納人員不得兼任會計及放款業務 (D)櫃員主任(大出納)得保管櫃員章戳
#1908221
10.下列何者得由銀行之會計主管保管? (A)通匯密碼有關資料 (B)有價證券 (C)交換票據 (D)營業時間外,客戶存入之票據
#1908222
11.櫃員結帳後發現現金短少時,應立即報告主管人員,並於當天以下列何種方式處理,以備日後追查? (A)以「臨時存欠」科目列帳 (B)以「暫付款」科目列帳 (C)以「其他應付款」科目列帳 (D)以「其他應收款」科目列帳
#1908223
12.現金出納應於櫃檯辦理,如在櫃檯以外之場所收付現金時,應經何人核准? (A)會計 (B)副總經理 (C)總稽核 (D)主管人員
#1908224
13.託收票據如於遞送途中遺失,應如何處理最為妥適? (A)通知發票人應向付款行辦理掛失止付 (B)通知委託人並向票據交換所辦理掛失止付 (C)通知委託人並向付款行辦理掛失止付 (D)通知發票人並向票據交換所辦理掛失止付
#1908225
14.有關空白單據之領用及核發,下列控管程序何者正確? (A)應每週結出庫存數量 (B)應經常作不定期盤點,並作成紀錄 (C)為符業務需要,空白存摺應由主管預為簽章 (D)應將每日領出數以一筆合計數登記於登記簿
#1908226
15.外匯指定銀行應揭示五種貨幣之存款利率,下列何者非屬之? (A)瑞士法郎 (B)歐元 (C)英鎊 (D)澳幣
#1908227
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