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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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113年 - 台灣金融研訓院第 45 期銀行內部控制與內部稽核測驗試題:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#119124
> 試題詳解
51.有關國外財富管理部門從業人員帳戶之管理,下列敘述何者錯誤?
(A)該等人員不可進行超過其負擔能力之舉債投資
(B)該等人員應以自身名字向外部中介機構開戶
(C)該等人員之投資不得以自己的財產為抵押
(D)該等人員投資活動所佔用的工作時間不得過度
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統計:
A(21), B(377), C(1214), D(74), E(0) #3216827
詳解 (共 1 筆)
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B1 · 2025/10/26
#6972716
1. 題目解析 題目詢問的是關於國外財...
(共 927 字,隱藏中)
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49.以指定用途信託申請書替代手續費收入憑證者,下列敘述何者正確? (A)因非屬銀錢正式收據,不必報繳印花稅 (B)應向委託人扣繳所得稅 (C)應依規定報繳印花稅 (D)受託人應扣繳所得稅
#3216825
47.辦理企業員工福利儲蓄(或持股)信託,下列敘述何者錯誤? (A)信託專戶留存印鑑必須分由不同人員管理 (B)信託專戶無償配股時,由主管核准後參加除權 (C)委員會每月匯入信託專戶款項,受託人需將其與委託人名單及提存總數核對相符 (D)買進(賣出)指示單需經委員會有權人員簽章
#3216823
79.負面表列之衍生性金融商品,除涉及須經中央銀行許可之外匯商品外,金管會於核准第一家銀行辦理後,其他銀行於申請 書件、法規遵循聲明書及風險預告書送達金管會之次日起多久內,金管會未表示反對意見者,即可逕行辦理? (A)五日內 (B)十日內 (C)十五日內 (D)二十日內
#3216855
3.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行應建立下列何項制度以加強內部牽制並藉以防止弊 端的發生? (A)監察人制度 (B)內部稽核制度 (C)法令遵循主管制度 (D)自行查核制度
#3216779
6.有關自行查核負責人之職責,下列何者錯誤? (A)根據工作底稿編製查核報告 (B)擬定「自行查核計劃」 (C)決定自行查核日期 (D)指派自行查核人員
#3216782
30.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會制定「內部控制制度評估原則」,下列何者非屬董事會應負責項目? (A)維持權責劃分及報告系統明確之組織架構 (B)訂定銀行可承擔風險限額 (C)核定銀行組織架構 (D)核准並定期評估整體營運策略及重要政策
#3216886
43.為確保客戶資料安全無虞,依規定應切實辦理事項,下列何者錯誤? (A)應檢視客戶資料維護之內部管理機制是否安全妥適 (B)應有效落實自行查核工作 (C)風險管理單位應加強對客戶資料保密安全機制之稽核 (D)委外作業部分,應確實監督受委託機構落實執行客戶資料保密及安全之維護
#3216899
38.有關銀行業資訊安全長之職務,下列敘述何者錯誤?(A)不得兼辦資訊或其他與職務有利益衝突之業務(B)不得兼辦銀行公會資安相關組織職務(C)得由金融控股公司資訊長兼任(D)得由金融控股公司資訊部門主管兼任
#3348952
52.為符合「適當性(Suitability)原則」,針對財富管理個人類型客戶應審視之事項,下列何者非屬之? (A)投資目標及期間 (B)年齡狀況 (C)教育狀況 (D)財務狀況
#3216828
53.銀行辦理財富管理業務,若內控機制未能持續有效發揮功能造成客戶損失時,依銀行法第 129 條之規定,最高可處新臺幣多少罰款? (A) 200 萬元 (B) 500 萬元 (C) 2,000 萬元 (D) 5,000 萬元
#3216829
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