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防制洗錢與打擊資恐法令及實務1
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113年 - 113 金融法制暨犯罪防制中心辦理_防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗試題:防制洗錢與打擊資恐法令及實務#121020
> 試題詳解
59.下列何種情形可能涉及商號逃漏營業稅?
(A)商號帳戶交易往來對象包括公司及個人
(B)商號帳戶交易多以現金方式存提
(C)商號帳戶收入款項與支出款項相當
(D)商號之信用卡交易款項直接匯存至個人帳戶
答案:
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統計:
A(47), B(551), C(50), D(1223), E(0) #3273631
詳解 (共 2 筆)
Octavia
B1 · 2025/04/30
#6397163
解答D 若將信用卡交易...
(共 229 字,隱藏中)
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11
0
WaaQ
B2 · 2025/05/01
#6399359
商號的信用卡收入直接進到老闆的私人戶頭,...
(共 62 字,隱藏中)
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10
0
相關試題
60.經保險公司內部系統檢核,發現保戶甲為資恐防制法指定制裁之個人,保險公司以下作法何者錯誤? (A)禁止對其保單為付款 (B)禁止核准甲申請之保單借款 (C)自知悉之日起算十個營業日內完成指定制裁對象通報 (D)保戶甲被指定制裁前已申請而公司尚未給付之款項應立即給付之
#3273632
61.關於資恐應予罪刑化之範圍,包括下列何者? (A)資助政治異議份子 (B)資助恐怖活動 (C)資助共產主義 (D)資助制裁對象
#3273633
62.下列何者應強化盡職調查? (A)開戶多年之學生帳戶 (B)涉及高風險地區之交易 (C)知名政客之家屬 (D)政府機關之帳戶
#3273634
63.以下何者為邊境管制的「有被利用進行洗錢之虞之物品」,係指超越自用目的之何物? (A)鑽石 (B)白金 (C)黃金 (D)銀
#3273635
64.關於資恐犯罪,下列敘述何者正確? (A)資恐犯罪之洗錢行為,亦可追訴洗錢罪 (B)有關資恐罪刑化之規定,法人犯罪亦有處罰規定 (C)資恐犯罪應以證明該財物或財產上利益為供特定恐怖活動為必要 (D)明知為指定制裁之個人訓練所需之相關費用,而直接或間接提供財物或財產上利益之資助者,亦適用資恐防制 法第 9 條第 1 項之刑責規定
#3273636
65.依「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」規定,應至少包含下列何項具體評估風險? (A)地域 (B)客戶 (C)產品及服務 (D)交易或支付管道
#3273637
66.依重要政治性職務之人與其家庭成員及有密切關係之人範圍認定標準規定,下列何者係屬重要政治性職務之人? (A)中央研究院院長、副院長 (B)編階中校以上人員 (C)駐外大使及常任代表 (D)美國眾議院議員
#3273638
複選題67.下列何者屬於「存款帳戶及其疑似不法或顯屬異常交易管理辦法」所稱疑似不法或顯屬異常交易之存款帳戶? (A)屬偽冒開戶者 (B)屬警示帳戶者 (C)短期間內頻繁申請開立存款帳戶,且無法提出合理說明者 (D)存款帳戶久未往來,突有異常交易者
#3273639
複選題68.某銀行防制洗錢及打擊資恐專責單位人員擬規劃全面性之洗錢及資恐風險評估作業,該專責人員應依據 之指標包括銀行的下列哪些項目? (A)業務之性質、規模、多元性及複雜度 (B)目標市場 (C)高風險相關之管理數據與報告 (D)銀行交易數量與規模
#3273640
複選題69.有關大額交易之敘述,下列何者正確? (A)發生一定金額以上之通貨交易時,應確認客戶身分並留存相關紀錄憑證 (B)對於一定金額以上之通貨交易,應於交易完成後十個營業日內向法務部調查局申報 (C)一定金額以上之通貨交易係指新臺幣一百萬元(含等值外幣)以上之單筆現金收或付 (D)如能確認客戶為交易帳戶本人者,可免確認身分,但應於交易紀錄上敘明係本人交易
#3273641
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