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公職◆銀行內部控制◆法規
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91年 - 91 台灣金融研訓院第 1 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類)#48451
> 試題詳解
6、 銀行辦理遵守法令自評事項得替代下列何種查核?
(A) 一般自行查核
(B) 專案自行查核
(C) 一般內部稽核
(D) 專案內部稽核。
答案:
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統計:
A(77), B(236), C(16), D(23), E(0) #1240164
詳解 (共 1 筆)
崩崩
B1 · 2018/03/04
#2654420
已辦理一般自查核、內部稽核單位已辦理一般...
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私人筆記 (共 1 筆)
崩崩
2018/03/04
私人筆記#683941
未解鎖
已辦理一般自查核、內部稽核單位已辦理一般...
(共 68 字,隱藏中)
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相關試題
7、 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」,銀行應建立遵守法令主管制度,依據遵循計畫,設計相關遵循事項自評工作底稿據以自評,其自評頻率應為何? (A) 至少每三個月一次 (B) 至少每六個月一次 (C) 至少九個月一次 (D) 至少每年一次。
#1240165
8、 下列何者對於確保建立並維持適當有效之內部控制制度負有最終之責任? (A) 董(理)事會 (B) 董事長 (C) 總經理 (D) 總稽核。
#1240166
9、 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」,金融機構稽核單位對國外營業單位應辦理之查核次數為何? (A) 每年至少辦理一次一般查核及一次專案查核 (B) 每年至少辦理一次一般查核 (C) 每兩年至少辦理一次一般查核 (D) 每兩年至少辦理一次專案查核。
#1240167
10、 銀行建立內部控制及稽核制度之法源依據為下列何者? (A) 銀行法第四十五條之一第一項 (B) 中央銀行法第三十八條 (C) 中央存款保險條例第二十一條 (D) 行政院金融建基金設置及管理條例第五條。
#1240168
11、 稽核單位除正副主管外,稽核人員每年至少應參加台灣金融研訓院或其所屬銀行舉辦之金融相關業務訓練之時數為何? (A) 30小時以上 (B) 36小時以上 (C) 48小時以上 (D) 60小時以上。
#1240169
12、 內部控制之基本目的在於促進銀行健全經營,下列敘述何者錯誤? (A) 內部控制目的包括促進銀行營運效率及維護銀行資產安全 (B) 內部控制目的包括確保財務及管理資訊可靠性與完整性 (C) 內部控制目的包括確保遵守相關法令規章 (D) 內部控制係董事會及管理階層共同遵守,與營業單位人員無關。
#1240170
13、 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」,總稽核之解聘或調職,下列敘述何者正確? (A) 由各銀行自行決定 (B) 應經董(理)事會全體董(理)事三分之二以上之同意,並應先報請財政部核准 (C) 應經董(理)事會全體董(理)事二分之一以上之同意,並可於事後報請財政部備查 (D) 應經董(理)事會全體董(理)事四分之三以上之同意。
#1240171
14、 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」,稽核單位之人事任用、免職、升遷、獎懲、輪調及考核等,應由總稽核簽報並報經下列何者核定後辦理? (A) 董事長 (B) 總經理 (C) 人事單位主管 (D) 以上皆非。
#1240172
15、 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」,銀行遵守法令主管制度得依其規模、業務性質及組織特性,指定隸屬於下列何者之單位,負責制度之規劃、管理及執行? (A) 董事會或總經理 (B) 監察人 (C) 分行經理 (D) 資訊單位主管。
#1240173
16、 依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」,稽核單位應隸屬於下列何者,以維持其超然獨立之精神? (A) 董(理)事會 (B) 總經理 (C) 授審會 (D) 監察人。
#1240174
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