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企業內部控制之理論與實務(含相關法規)
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111年 - 111-2 企業內部控制基本能力測驗試題: 企業內部控制理論與實務(含相關法規)#110157
> 試題詳解
70. 證券交易法第 157 條之 1 禁止公司內部人在有重大影響公司股票價格之消息未公開前或公開後幾 小時內買賣該公司之上市或上櫃股票,違者構成內線交易,其須負擔法律責任?
(A)6 小時內
(B)12 小時內
(C)18 小時內
(D)24 小時內
答案:
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統計:
A(30), B(59), C(901), D(87), E(0) #2984828
詳解 (共 1 筆)
whappy501
B1 · 2022/08/10
#5585488
證券交易法 第 157-1 條 下列各款...
(共 250 字,隱藏中)
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71. 依「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定,公開發行公司內部稽核人員對於檢查所發 現之內部控制制度缺失及異常事項,應多久追蹤一次至改善為止? (A)至少按月 (B)至少按季 (C)至少每半年 (D)至少每年
#2984829
72. 公開發行公司內部稽核人員每年應參加指定之專業訓練機構所舉辦之稽核相關業務專業訓練課程 幾小時以上? (A)3 小時以上 (B)6 小時以上 (C)9 小時以上 (D)12 小時以上
#2984830
73. 公開發行公司之子公司若非屬國內公開發行公司,其資金貸與及背書保證資訊揭露之規定如何? (A)因非屬國內公開發行公司,因此不必辦理資訊公告申報 (B)子公司如有應公告申報之事項,應由公開發行公司為之 (C)子公司如有應公告申報之事項,應由子公司為之 (D)子公司如有應公告申報之事項,由公開發行公司自行決定公告申報之主體
#2984831
74. 公開發行公司內部稽核人員應定期瞭解衍生性商品交易內部控制之允當性,並至少多久期間,稽 核交易部門對從事衍生性商品交易處理程序之遵循情形,作成稽核報告? (A)每週 (B)每月 (C)每季 (D)每年
#2984832
75. 關於公開發行公司董事會議案之表決,下列何者不正確? (A)對於董事會議案之討論,主席認為已達可付表決之程度時,得宣布停止討論,提付表決 (B)議案表決時,經主席徵詢出席董事全體無異議者,視為通過 (C)董事會議案之表決方式應於議事規範明定之。除徵詢出席董事全體無異議通過者外,其監票及 計票方式應併予載明 (D)議案之決議,應有三分之一以上董事之出席,出席董事過半數之同意行之
#2984833
76. 下列有關上市上櫃公司董事會之敘述,何者有誤? (A)董事會應照法令、公司章程或股東會決議行使職權 (B)董事會決議如違反法令、公司章程,經繼續 1 年以上持股之股東或獨立董事請求或監察人通知 董事會停止其執行決議行為事項者,董事會成員應儘速妥適處理或停止執行相關決議 (C)董事會每 3 年宜就董事會、功能性委員會及個別董事依自我評量、同儕評鑑、委任外部專業機 構或其他適當方式進行績效評估 (D)董事會決議涉及公司之經營發展與重大決策方向者,須審慎考量,並不得影響公司治理之推動 與運作
#2984834
77. 有關上市公司董事長與總經理之規定,下列何者為誤? (A)董事長與總經理不宜由同一人擔任 (B)董事長與總經理為同一人者,於 112 年底前應設置獨立董事人數不少於五人 (C)董事席次超過十五人者,獨立董事人數不得少於五人 (D)獨立董事人數應有過半數董事未兼任員工或經理人
#2984835
78. 公開發行公司董事或監察人如有缺額,公司之處理下列何者有誤? (A)監察人全體均解任時,董事會應於 60 日內召開股東臨時會選任之 (B)董事缺額達章程所定席次三分之一者,應自事實發生之日起 60 日內,召開股東臨時會補選之 (C)董事因故解任,致不足 5 人者,公司應於最近一次股東會補選之 (D)獨立董事因故解任,致人數不足規定者,應自事實發生之日起 60 日內,召開股東臨時會補選之
#2984836
79. 有關股東會視訊會議相關事宜,下列何者為誤? (A)公司召開股東會視訊會議,其視訊會議相關事務一律委外辦理 (B)受託辦理視訊會議事務者,應制定資訊安全管理政策,並檢具相關資格證明文件,報主管機關 備查後,始得辦理視訊會議相關事務 (C)受託辦理視訊會議事務者,亦得同時受託辦理股務事務 (D)公司召開視訊股東會者,該次股東會應無董事或監察人之選舉或解任議案
#2984837
80. 有關上市公司申報年度自結財務資訊規定,下列何者為誤? (A)自 112 年起,111 年底實收資本額達新台幤 20 億元以上者 (B)上市公司應於年度終了後 75 日內申報 (C)上市公司如於年度終了後 75 日內完成上傳年度財務報告書者,無需申報年度財務自結財務資訊 (D)上市公司申報內容以合併或個別資訊為準,應至少包含資產負債表、綜合損益表、權益變動表 及現金流量表,無需經董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章
#2984838
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