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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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96年 - 96 台灣金融研訓院第 11 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#48454
> 試題詳解
77、 ( ) 基於財務及守法性健全之要求,辦理衍生性金融商品業務之銀行,其最近一季逾期放款比率高於多少時,所辦理之衍生性金融商品,應以避險目的為限?
(A) 3%
(B) 5%
(C) 6%
(D) 9%
答案:
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統計:
A(88), B(62), C(3), D(6), E(0) #1240442
詳解 (共 1 筆)
千秋
B1 · 2019/07/12
#3478359
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相關試題
78、 ( ) 銀行辦理衍生性金融商品業務,其風險控管措施,下列敘述何者錯誤? (A) 風險管理單位應具獨立性 (B) 風險限額應參酌銀行本身之資本適足性 (C) 訂定流動性限額部位不應考量特定市場規模因素 (D) 店頭市場交易應評估提前解約之潛在流動性風險。
#1240443
79、 ( ) 下列何者非屬辦理新台幣與外幣間無本金交割遠期外匯業務(NDF)之承作對象? (A) 國內指定銀行 (B) 在台外商銀行之國外聯行 (C) 本國銀行之海外分行或子行 (D) 在台未設分行之外商公司。
#1240444
01、 ( ) 有關內部控制,下列敘述何者錯誤? (A) 內部控制設計不良,會提高舞弊機率 (B) 良好的內部控制可以減少違法事件發生 (C) 內部控制執行不確實,會提高舞弊機率 (D) 良好的內部控制可以完全杜絕舞弊案件
#1240445
02、 ( ) 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行之遵守法令主管至少每隔多久應向董(理)事會及監察人(監事)報告相關事宜? (A) 每月 (B) 每季 (C) 每半年 (D) 每年
#1240446
03、 ( ) 下列何者為控制過程中之第一關卡,且是主要控制? (A) 交易控管 (B) 覆核控管 (C) 自行查核 (D) 內部及外部稽核
#1240447
04、 ( ) 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列敘述何者錯誤? (A) 總稽核之職位應等同於副總經理 (B) 內部稽核單位應以超然獨立之精神,執行稽核業務 (C) 銀行應建立隸屬於總經理之內部稽核單位 (D) 總稽核不得兼任與稽核工作有相互衝突或牽制之職務
#1240448
05、 ( ) 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列敘述何者錯誤 (A) 銀行之內部控制制度應涵蓋所有營運活動 (B) 銀行不論其業務性質及規模,應有一體適用之內部控制制度 (C) 銀行應訂定適當之政策及作業程序、相關業務規範及處理手冊 (D) 銀行之內部控制制度應適時檢討,必要時應有遵守法令單位、內部稽核單位等相關單位之參與
#1240449
06、 ( ) 遵守法令主管制度之主要功能為何? (A) 查核舞弊 (B) 確保業務績效之達成 (C) 確保財務報表之正確性 (D) 強化金融機構重視法治觀念
#1240450
07、 ( ) 有關稽核計劃之執行,下列敘述何者錯誤? (A) 庫存現金之查核宜突擊式現場查核 (B) 現場查核可深入瞭解場外監控無法查明之問題 (C) 場外監控有助於確定現場查核重點及查核時間配置 (D) 場外監控可提供現場查核之事前風險預警,惟查核成本較高
#1240451
08、 ( ) 經主管機關核准備查,並提供予各銀行參考之「遵守法令自評檢核表範本」,係下列何機關所擬訂? (A) 中央銀行 (B) 聯合徵信中心 (C) 中央存款保險公司 (D) 銀行公會
#1240452
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