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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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95年 - 95 台灣金融研訓院第 10 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#48453
> 試題詳解
77、 ( ) 有關金融卡或密碼單之製作管理,下列敘述何者錯誤?
(A) 若有印製密碼單,其密碼檔應永久留存備查
(B) 金融卡之製作卡數或密碼單印製張數應嚴密控管
(C) 作廢之金融卡或密碼單應依規定妥善處置
(D) 製妥之金融卡及密碼單應分開寄送營業單位。
答案:
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統計:
A(209), B(3), C(3), D(22), E(0) #1240362
詳解 (共 1 筆)
TPY
B1 · 2020/06/19
#4078114
印製密碼單,列印完成後,密碼檔應即時清除...
(共 30 字,隱藏中)
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78、 ( ) 下列何者非屬銀行為法人客戶辦理衍生性金融商品開戶時,所必須徵取之文件? (A) 交易約定書 (B) 印鑑卡 (C) 財務報表 (D) 有權交易人員授權書。
#1240363
79、 ( ) 下列何者非屬銀行辦理衍生性金融商品業務,應確實瞭解其客戶之特性? (A) 財務狀況 (B) 人際關係 (C) 投資需求 (D) 承擔潛在虧損的能力。
#1240364
80、 ( ) 有關金管會對金融機構辦理衍生性商品之管理,下列敘述何者錯誤? (A) 注重金融機構風險管理能力 (B) 注重金融機構承擔損失能力 (C) 以風險導向之監理為主 (D) 採正面表列方式管理。
#1240365
01、 ( ) 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行每年應委託會計師辦理銀行內部控制制度之查核,下列何者非屬其應查核項目? (A) 申報主管機關表報資料之正確性 (B) 內部控制制度及遵守法令主管制度執行情形 (C) 備低呆帳提列政策之妥適性 (D) 銀行授信政策。
#1240366
02、 ( ) 有關銀行內部控制,下列敘述何者錯誤? (A) 同一人不應同時負責一項資產之保管和記錄 (B) 內部控制之檢核,可由抽查方式進行 (C) 控制程序可保證員工不會相互勾結 (D) 交易執行前須經適當授權。
#1240367
03、 ( ) 下列何者為稽核單位隸屬於董(理)事會之目的? (A) 管理階層之關係 (B) 組織內之成長 (C) 超然獨立之精神 (D) 適當的專業管理。
#1240368
04、 ( ) 有關內部控制制度之建立及實施,下列敘述何者錯誤? (A) 應配合業務、財務及管理之需要 (B) 只涵蓋交易循環為基礎之控制 (C) 應有內部稽核及資訊單位參與 (D) 適時檢討改進,以求有效持續實施。
#1240369
05、 ( ) 下列何種單位應負責查核各業務單位及管理單位,並定期評估營業單位辦理自行查核之績效? (A) 業務管理單位 (B) 內部稽核單位 (C) 遵守法令主管 (D) 各分行經理。
#1240370
06、 ( ) 依「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行應建立一些制度,下列敘述何者錯誤? (A) 內部稽核制度 (B) 遵守法令主管制度 (C) 金融首長任期輪調制度 (D) 自行查核制度。
#1240371
07、 ( ) 遵守法令主管制度之主要功能為何? (A) 確保業務績效之達成 (B) 強化金融機構重視法治觀念 (C) 查核舞弊 (D) 確保財務報表之正確性。
#1240372
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