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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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97年 - 97 台灣金融研訓院第 13 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#4276
> 試題詳解
80. 下列何者非屬辦理新台幣與外幣間無本金交割遠期外匯業務( NDF )之承作對象?
(A) 國內指定銀行
(B) 在台未設分行外商公司
(C) 本銀行之海外分行或子行
(D) 外商銀之國聯行
答案:
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統計:
A(6), B(34), C(6), D(3), E(0) #178186
詳解 (共 1 筆)
陸玖
B1 · 2020/07/20
#4158105
三、無本金交割新臺幣遠期外匯業務(NDF...
(共 271 字,隱藏中)
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1. 依「巴塞爾銀行監理委員會」發布之「銀行法規遵循功能指導原則」,銀行之法規遵循制度應由下列何者負責監督? (A) 股東會 (B) 董事會 (C) 法務人員 (D) 稽核人員
#178187
2. 下列何項非屬美國會崔德威委員( Committee of sponsoring Organizations of the Treadway Commissimm)COSO 強調之內部控制構成要素? 報告 (A) 風險評估 (B) 控制活動 (C) 稽核功能評估 (D) 資訊與溝通
#178188
3. 依我國金融稽核體系之規劃,金融機構內部控制體系,係由下列那三個制度所構成? (A) 遵守法令主管、自行查核、會計師 (B) 內部稽核、自行查核、會計師 (C)內部稽(D)遵守法令主管、內部稽核、自行查核
#178189
4. 銀行內部稽核單位執行核業務,至少每隔多久應向董事會及監察人報告? (A) 每一個月 (B) 每三個月 (C) 每六個月 (D) 每十二個月
#178190
6. 良好的內部控制可利用環相扣的內控環境使弊案發生的機會或損失降到最低,下列何者不屬於環相扣的內控環境? (A) 獎懲制度 (B) 運作牽制 (C) 命令休假 (D) 自行查核
#178192
7. 遵守法令主管制度之主要功能為何? (A) 查核舞弊 (B) 確保財務報表之正確性 (C) 確保銀行之營運目標得以達成 (D) 金融機構營業活動能持續遵守相關規範
#178193
8. 下列何者不是自行查核負責人之職責? (A) 選定查核項目及範圍 (B) 選定自行查核日期 (C) 自行執行情形之考核 (D) 年度開始前擬定「自行查核計劃」
#178194
9. 下列何者非屬出納經管的業務? (A) 日計表之編製 (B) 各種有價證券之保管 (C) 幣券及破損券之兌換 (D) 辦理現金及票據之收付及保管
#178195
10. 銀行櫃員結帳後,現金如發生溢餘時,應以下列何項會計科目列帳? (A) 其他應收款 (B) 其他付款 (C) 雜項收入 (D) 其他收入
#178196
11. 有關出納業務,下列何者無須設簿登記控管? (A) 人員進出金庫 (B) 空白存單 (C) 營業時間外所收現金及票據等 (D) 辦理客戶現金收付或兌換現鈔當日累積未達新臺幣50萬元
#178197
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