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理財規劃實務
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104年 - 104年第二十七屆理財規劃人員理財規劃實務試卷.mht#41031
> 試題詳解
08、 ( ) 有關家庭現金流量之敘述,下列何者錯誤?
(A) 工作收入-生活支出=工作儲蓄
(B) 理財收入-房租支出=理財儲蓄
(C) 資產負債調整現金流入-資產負債調整現金流出=資產負債調整現金淨流量
(D) 該期現金流量變動=工作儲蓄+理財儲蓄+資產負債調整現金淨流量
答案:
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統計:
A(21), B(193), C(13), D(22), E(0) #1146935
詳解 (共 1 筆)
Ive Lin
B1 · 2017/10/03
#2430457
理財收入-利息保費支出=理財儲蓄
(共 18 字,隱藏中)
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09、 ( ) 潘小姐擬經營花店,每月店租金 4 萬元,員工總薪資 6萬元,其他開支 2 萬元,另裝潢費用 240 萬元,按4 年攤提折舊,若毛利率(相當於邊際貢獻率)為 20%,則每月之營業額為多少時,恰可達到損益平衡?(不考慮稅負與自有資金之機會成本) (A) 70 萬元 (B) 75萬元 (C) 80 萬元 (D) 85萬元
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10、 ( ) C君購置 1,200 萬元之住宅自住,其中自備款 200萬元,其餘以貸款支付,貸款年限為 20 年期,固定利率 4%採本利平均攤還法,則 C君每年應支付多少房貸本利和(取最近似值)? (A) 62.4萬元 (B) 68.3 萬元 (C) 73.6 萬元 (D) 76.8萬元
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11、 ( ) 群眾型的投資者較喜歡下列何種理財工具? (A) 基金組合 (B) 定存 (C) 定期壽險 (D) 熱門共同基金
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12、 ( ) 有關目標並進法之敘述,下列何者正確? (A) 在同一時間只設定一個目標 (B) 儘量縮短各目標達成時間,使複利效果充分發揮 (C) 開始即考慮多目標儲蓄,因此早期負擔較重,愈往後愈輕 (D) 集中所有資源儘早達成設定之單一目標
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13、 ( ) 有關零息債券的目前價值之計算公式,下列敘述何者正確? (A) 債券面值×複利現值係數(剩餘年限,市場殖利率) (B) 債券面值×複利終值係數(剩餘年限,市場殖利率) (C) 債券面值×年金現值係數(剩餘年限,市場殖利率) (D) 債券面值×年金終值係數(剩餘年限,市場殖利率)
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14、 ( ) 假設目前存款二十萬元,每年投資十二萬元,五年後欲有一百萬元創業基金,則應選擇何種投資工具? (A) 年利率 8%之定存 (B) 保本率 8%之保本型商品 (C) 宣稱投資績效 8%之基金 (D) 股東報酬率 8%之股票
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15、 ( ) 假設 X 與 Y兩種基金屬於同一區域或類型,投資 X 基金的平均報酬率為 10%,無風險利率為 4%,標準差為 12%,投資 Y 基金的平均報酬率為 7%,無風險利率為 4%,標準差為 4%,下列敘述何者錯誤? (A) 投資 X 基金的夏普指數(Sharpe Index)為 0.50 (B) 投資 Y 基金的夏普指數(Sharpe Index)為 0.75 (C) 投資 X 基金的績效優於 Y基金 (D) 投資 Y 基金的績效優於 X基金
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16、 ( ) 小傑擬投資房地產 5年,在現在合理房地產價格 850 萬元下,預期 5 年後房價為 1,000 萬元,以房貸利率 6%為折現率,每年應收取多少租金? (A) 20.45萬元 (B) 22.45 萬元 (C) 24.45 萬元 (D) 26.45 萬元
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17、 ( ) 老陳投資尚餘 7 年到期、每年付息一次、面額 100 萬元的債券,若該債券市場殖利率為 4%時,計算得知其市場價格為 110萬元,請問該債券每年固定債息應為何?(取最近似值) (A) 4.66萬元 (B) 5.16 萬元 (C) 5.66 萬元 (D) 6.16 萬元
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18、 ( ) 當保費採「期初」年金年繳 7萬元,期間 15 年,在報酬率 7%下,如改採躉繳方式繳納,其金額為何? (A) 60.2 萬元 (B) 64.2 萬元 (C) 68.2萬元 (D) 72.2 萬元
#1146945
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