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銀行內部控制與內部稽核測驗(消費金融)
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110年 - 110 台灣金融研訓院第 40 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(消費金融)#104430
> 試題詳解
1.依「巴塞爾銀行監理委員會」發布之「銀行法規遵循功能指導原則」,銀行之法規遵循制度應由下列何者負責監督?
(A)股東會
(B)董事會
(C)法務人員
(D)稽核人員
答案:
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統計:
A(13), B(422), C(19), D(68), E(0) #2817401
詳解 (共 1 筆)
chien.c
B1 · 2024/09/28
#6218443
#銀行董事會應負責監督銀行法規遵循風險管...
(共 673 字,隱藏中)
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1.依「巴塞爾銀行監理委員會」發布之「銀行法規遵循功能指導原則」,銀行之法規遵循制度應由下列何者負責監督?(A)股東會(B)董事會(C)法務人員(D)稽核人員
#3414019
2.有關內部控制與內部稽核之敘述,下列何者錯誤? (A)內部稽核是內部控制的一環 (B)內部稽核為內部控制之依據 (C)稽核單位應定期評估營業單位自行查核辦理之績效 (D)稽核單位應負責查核業務及管理單位
#2817402
3.良好的內部控制可利用環環相扣的內控環境使弊案發生的機會或損失降到最低,下列何者不屬於環環相扣的內控環境? (A)獎懲制度 (B)日常運作之牽制 (C)命令休假 (D)自行查核
#2817403
4.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行內部稽核單位對國內營業、財務、資產保管及資訊 單位每年至少應辦理幾次查核? (A)一次一般查核、一次專案查核 (B)兩次一般查核、一次專案查核 (C)兩次專案查核、一次一般查核 (D)兩次一般查核、兩次專案查核
#2817404
5.有關稽核計畫之執行,下列敘述何者錯誤? (A)庫存現金之查核宜突擊式現場查核 (B)現場查核可深入瞭解場外監控無法查明之問題 (C)場外監控有助於確定現場查核重點及查核時間配置 (D)場外監控可提供現場查核之事前風險預警,惟查核成本較高
#2817405
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