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證照◆證券交易相關法規與實務
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105年 - 105-2 投資分析人員 - 證券交易相關法規與實務#69245
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19.以下關於公開發行公司揭露之第二季財務報告之說明,何者正確?
(A)無須提報董事會
(B)無須經監察人承認
(C)即半年報,須經會計師查核簽證
(D)應於第二季結束後二個月內公告
答案:
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統計:
A(3), B(76), C(9), D(6), E(0) #1797863
詳解 (共 1 筆)
帥帥凱
B1 · 2019/05/27
#3377154
半年報無須經會計師查核簽證
(共 15 字,隱藏中)
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20.有關限制員工權利新股之發行,下列說明何者錯誤? (A)發行人申報發行限制員工權利新股,應有代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東 會,以出席股東表決權過半數之同意行之 (B)應於股東會召集事由中列舉,不得以臨時動議提出 (C)得於股東會決議之日起一年內分次申報辦理 (D)得限制在一定期間內不得轉讓,但其期間最長不得超過二年
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21.關於未經設立登記而以公司名義經營業務或為其他法律行為之情形,下列說明何者正確? (A)行為人處一年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣二十五萬元以下罰金 (B)行為人有二人以上者,依其責任比例負連帶責任 (C)為交易安全,主管機關得暫時允其使用公司名稱 (D)行為人處一年以下有期徒刑、拘役或科或併科新臺幣十五萬元以下罰金,並自負民事責任
#1797865
22.下列關於境外基金總代理人之說明,何者錯誤? (A)擔任總代理人之證券經紀商,須加入同業公會 (B)實收資本額、指撥營運資金或專撥營業所用資金達新臺幣七千萬元以上 (C)總代理人代理境外基金募集及銷售,應配置適足及適任之業務人員至少三人以上 (D)總代理人應於每週一公告所代理境外基金之單位淨資產價值
#1797866
23.下列有關公司負責人之說明何者錯誤? (A)公司負責人應忠實執行業務並盡善良管理人之注意義務,如有違反致公司受損害者,負損害賠償責任 (B)公司負責人對於公司業務之執行,如有違反法令致他人受有損害時,對他人應與公司負連帶賠償之責 (C)公司負責人執行業務違反善良管理人之注意義務,為自己或他人為該行為時,股東會得以決 議,將該行為之所得視為公司之所得。但自所得產生後逾一年者,不在此限 (D)公司負責人對於公司業務之執行,如有違反法令致他人受有損害時,為公司之侵權行為,公司 負責人僅對公司負責,對外不負賠償責任
#1797867
24. 證券投資信託事業或證券投資顧問事業之關係企業擔任有價證券公開發行之主辦或協辦承銷商時,於 承銷商與發行公司向金融監督管理委員會申報案件日至繳款截止日止,下列敘述何者正確? (A)發行標的公司有影響其股價之重大事件發生雖已公開,但仍不得發表任何與該發行標的股之投 資分析、研究報告 (B)只要有利於投資者之投資分析、研究報告均可發布 (C)除發行標的公司已有會影響其股價且已公開之重大事件發生者外,該事業及其從事證券投資分 析業務不得發表任何與該發行標的股之投資分析、研究報告 (D)此期間為寧靜期,該事業及其從事證券投資分析業務不得發表任何與該發行標的股之投資分 析、研究報告
#1797868
25. 下列有關投信投顧會員刊登廣告之自律規範,何者錯誤? (A)證券投資信託事業、總代理人及基金銷售機構單純登載投資管理專門知識或服務等標榜境外基 金機構、集團、公司或企業形象而不涉及任何基金產品之廣告,無須標示警語 (B)保本型基金無須標示警語 (C)透過廣播、電視、電影、手機簡訊、手機來電答鈴或其他相似方式,以影像或聲音為有聲廣告 時,應揭示「投資一定有風險,基金投資有賺有賠,申購前應詳閱公開說明書(投資人須知)」 (D)以基金配息率為廣告時,應揭示「基金配息率不代表基金報酬率,且過去配息率不代表未來配 息率;基金淨值可能因市場因素而上下波動。」之警語
#1797869
26. 依證券交易法施行細則之規定,下列何者非證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益 或證券價格有重大影響之事項? (A)存款不足之退票 (B)獨立董事辭任 (C)變更簽證會計師者 (D)董事長、總經理或三分之一以上董事發生變動者
#1797870
27. 下列關於審計委員會設置之說明,何者錯誤? (A)審計委員會應由全體獨立董事組成,其人數不得少於三人 (B)全體審計委員其中一人為召集人,且至少一人應具備會計或財務專長 (C)公司設置審計委員會者,證券交易法、公司法及其他法律對於監察人之規定,於審計委員會準 用之 (D)審計委員會之決議,應有審計委員會全體成員二分之一以上之出席,出席委員過半數之同意
#1797871
28. 控制公司直接或間接使從屬公司為不合營業常規或其他不利益之經營者,下列敘述何者錯誤? (A)控制公司應於會計年度終了時對從屬公司為適當補償,如致從屬公司受有損害者,應負賠償責 任 (B)控制公司負責人使從屬公司為前項之經營者,應與控制公司就前項損害負連帶賠償責任 (C)如控制公司對從屬公司有債權,在控制公司對從屬公司應負擔之損害賠償限度內,不得主張抵 銷 (D)控制公司對從屬公司之債權,除有別除權或優先權外,應次於從屬公司之其他債權受清償
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1. 證券交易稅的稅率為: (A)千分之一 (B)千分之三 (C)千分之五 (D)千分之六
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