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公職◆銀行內部控制◆法規
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108年 - 108 台灣金融研訓院第 35 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類)#75324
> 試題詳解
2.甲銀行對 A 君有授信往來,依「銀行法」規定,下列何者不須納入 A 君之同一關係人?
(A) A 君之配偶
(B) A 君擔任董事長之企業
(C) A 君之配偶擔任總經理之企業
(D) A 君之姪子擔任董事長之企業
答案:
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統計:
A(49), B(41), C(54), D(1778), E(0) #1973128
私人筆記 (共 1 筆)
林晉宇
2023/03/14
私人筆記#4945714
未解鎖
同一關係人之範圍包括本人、配偶、二親等以...
(共 44 字,隱藏中)
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3.依「銀行法」規定,同一人持有同一銀行股份超過銀行已發行有表決權股份總數至少多少百分比時, 自持有之日起十日內,應向主管機關申報? (A)五 (B)十 (C)十五 (D)二十五
#1973129
4.依「銀行法」規定,林先生與其兒子乙,及其擔任經理之A公司,係屬銀行法所稱下列何者之範圍? (A)同一自然人 (B)同一關係人 (C)同一法人 (D)同一關係企業
#1973130
5.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,主管機關若發現銀行委託之會計師 有未足以勝任委託查核工作之情事者,得採取下列何種措施? (A)令銀行於次年度更換會計師辦理查核工作 (B)令銀行更換委託查核之會計師重新辦理查核工作 (C)由主管機關指派會計師重新辦理查核工作 (D)交付會計師懲戒委員會處理
#1973131
6.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行建立法令遵循主管制度,得指 定一單位負責制度之規劃、管理及執行,該單位應隸屬於下列何者? (A)監察人 (B)股東會 (C)總經理 (D)副總經理
#1973132
7.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,法令遵循自行查核作業頻率為何? (A)每半年至少一次 (B)每年至少一次 (C)每一年半至少乙次 (D)每二年至少一次
#1973133
8.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行營業、財務保管及資訊單位於 下列何種情形時,該月份仍須辦理專案自行查核? (A)已辦理一般自行查核 (B)內部稽核單位已辦理一般業務查核 (C)已辦理遵守法令事項自行評估 (D)內部稽核單位已辦理專案業務查核
#1973134
9.依「銀行業公司治理實務守則」規定,已選任獨立董事之銀行業,除經主管機關核准者外,應提董事 會決議通過;獨立董事如有反對意見應於董事會議事錄載明之事項,下列何者非屬之? (A)重大之資產或衍生性商品交易 (B)涉及董事或監察人自身利害關係之事項 (C)簽證會計師之委任、解任或報酬 (D)內部控制有效性之考核
#1973135
10.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列敘述何者錯誤? (A)金融控股公司及銀行業應確保金融檢查報告之機密性,其保密期限為五年 (B)內部稽核單位辦理一般查核,其內部稽核報告、工作底稿及相關資料應至少保存五年 (C)銀行業應建立自行查核制度,自行查核報告應作成工作底稿,併同自行查核報告及相關資料至少 留存五年備查 (D)銀行辦理法令遵循自行評估作業,自行評估工作底稿及資料應至少保存五年 【請接續背面】
#1973136
11.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,下列何者不屬須聯名出具內部控制 執行情形聲明書於主管機關指定網站辦理公告申報? (A)總經理 (B)總稽核 (C)總機構法令遵循主管 (D)監察人
#1973137
12.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,為加強銀行內部牽制防止弊端發生, 銀行財務保管單位應至少多久辦理一次專案自行查核? (A)每一個月 (B)每三個月 (C)每六個月 (D)每九個月
#1973138
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