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公職◆銀行內部控制◆法規
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92年 - 92 台灣金融研訓院第 3 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類)#48449
> 試題詳解
25、 發現金融機構序時交易紙券印錄資料異常情形、連線作業異常狀況,下列何者屬須立即採取之措施?A.即時追蹤查明原因;B.規劃加強員工法律及實務訓練;C.妥為運用例外管理報表;D.列為下次自行查核重點。
(A) AB
(B) AC
(C) AD
(D) BD。
答案:
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統計:
A(46), B(126), C(71), D(3), E(0) #1240089
詳解 (共 1 筆)
Doris Chiang
B1 · 2018/02/05
#2614069
對序時交易紙券印錄資料異常情形、連線作業...
(共 45 字,隱藏中)
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相關試題
26、 有關金融機構加強作業風險之控管措施,下列敘述何者錯誤? (A) 嚴禁行員辦理互為牽制之數項工作 (B) 儘量減少參與人員,簡化作業流程 (C) 主管人員應妥慎執管各項作業之主管卡及戳記 (D) 確實實施行員職務輪調、休假等內部管理制度。
#1240090
27、 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」,下列何者應核准並定期評估整體營運策略、重要政策及核定銀行組織架構? (A) 董事會 (B) 總經理 (C) 高階管理階層 (D) 稽核委員會。
#1240091
28、 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」,董事會應負責之事項,下列敘述何者正確? (A) 研訂作業程序以辨識、衡量、監視及控管風險 (B) 維持權責劃分及報告系統明確之組織架構 (C) 督導高階管理階層監控所訂內部控制制度之有效運作 (D) 以上皆是。
#1240092
29、 依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」,有關監控作業與缺失改善,下列敘述何者錯誤? (A) 銀行內部控制的整體有效性,應做持續性的監控 (B) 主要風險的監控非日常營運的一環,由營業單位及內部稽核單位不定期辦理評估 (C) 內部控制制度應具備周詳有效的內部稽核建置,指派受過精良訓練的適任人員獨立作業 (D) 內部稽核在執行內部控制制度的監控工作上,應有直接陳報董事會、或稽核委員會及高階管理階層的職權。
#1240093
30、 與行員有關之內部管理,下列敘述何者錯誤? (A) 應實施職務輪調及休假制度 (B) 應加強員工業務訓練 (C) 應辦理員工品德考核 (D) 應落實徵提員工之保證人。
#1240094
31、 有關銀行辦理有價證券買賣交易,下列敘述何者錯誤? (A) 應確實核對認證有價證券 (B) 應確實確認交易對手 (C) 應確認交易之真實性 (D) 應確認付款支票是否均以交易對手為發票人。
#1240095
32、 有關單據、有價證券之交易及管理,下列敘述何者錯誤? (A) 辦理實體公債轉換作業應切實核對債券之真偽 (B) 庫存有價證券應設簿登記 (C) 空白單據非屬有價證券,毋須定期清點 (D) 債權憑證之保管仍應注意是否符合牽制原則。
#1240096
33、 金融機構辦理授信業務,下列何項制度並非針對防範不法集團詐騙及不法超貸所建立? (A) 徵信制度 (B) 覆審制度 (C) 會計師簽證制度 (D) 內部稽核制度。
#1240097
34、 有關金融機構核發存款餘額證明應注意事項,下列敘述何者錯誤? (A) 應注意客戶存款資金來源去向及其真實性 (B) 對客戶以暫借頭寸申請存款餘額證明者應予拒絕 (C) 對存款開戶未滿一年者不得核發存款餘額證明 (D) 核發存款餘額證明情形應列為內部稽核及自行查核重點項目。
#1240098
35、 金融機構遇有存戶未及時領回存摺,於立即設簿登記後應採取之處理方式,下列何者不恰當? (A) 儘速以電話通知客戶洽領 (B) 送交指定主管人員集中保管 (C) 儘速發函通知客戶洽領 (D) 由經辦人員妥慎保管。
#1240099
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