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公職◆銀行內部控制◆法規
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113年 - 113 台灣金融研訓院第44期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核法規#118501
> 試題詳解
25.依「中華民國銀行公會會員徵信準則」規定,徵信單位辦理徵信,除另有規定外,應以下列何種調查為主?
(A)直接調查
(B)間接調查
(C)內部調查
(D)外部調查
答案:
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統計:
A(1578), B(76), C(158), D(56), E(0) #3188953
詳解 (共 1 筆)
Cypress Chou
B1 · 2024/04/01
#6058619
中華民國銀行公會會員徵信準 第十二...
(共 56 字,隱藏中)
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26.依「銀行辦理衍生性金融商品業務內部作業制度及程序管理辦法」規定,關於衍生性金融商品部位之評價頻率,銀行應依照部位性質分別訂定;其為交易部位者,應以即時或每日市價評估為原則;其為銀行本身 業務需要辦理之避險性交易者,至少多久評估一次? (A)每週 (B)每月 (C)每季 (D)每半年
#3188954
27.依主管機關規定,商業銀行不得投資於該銀行負責人擔任董事之公司所發行之下列何種商品? (A)金融債券 (B)基金受益憑證 (C)經其他銀行保證之公司債 (D)銀行發行之可轉讓定期存單
#3188955
29.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」,監理機關應要求所有銀行須建立適合其資產負債表內及表外業務性質之有效內部控制制度,並應如何調整? (A)總經理更換時調整 (B)隨著經營環境及情勢變化作調整 (C)每日調整 (D)每月調整
#3188957
30.依「國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂內部控制制度評估原則」規定,建立權責劃分明確及報告系統完 整之組織架構,為何者之責任? (A)董事會 (B)監察人 (C)高階管理階層 (D)股東會
#3188958
31.有關金融機構辦理保管及有價證券買賣業務,應加強辦理之事項,下列何者錯誤? (A)與交易對手及交易內容之確認 (B)辦理交割時,應確認有價證券之真實性 (C)對客戶異常性之鉅額交易作必要之查證 (D)發現有價證券遭偽變造時,應即通報銀行公會
#3188959
32.為加強本國銀行總行對其海外分行之監督管理,以落實其海外分行內部控制制度之執行,應確實辦理檢討改善之事項,下列敘述何者錯誤? (A)切實檢討現行國內分行各項業務之作業政策及流程是否符合內部牽制原則 (B)慎選海外分行主管,並落實職務輪調及強迫休假制度 (C)對有不適任之主管應立即處理 (D)確實建立海外分行與總行之通報系統,以確保內部控制有效運作
#3188960
33.為落實金融機構內部控制制度、強化內部稽核功能,以有效杜絕金融弊端,各金融機構應納入訓練課程之項目,下列何者錯誤? (A)內部控制相關規定 (B)金融舞弊案例分析 (C)董事會議事規則 (D)各項業務操作方式
#3188961
34.會計業務主管得否兼辦有關經理財務之事務? (A)必須兼辦 (B)不宜兼辦 (C)並無限制 (D)只能做不能說
#3188962
35.依主管機關規定,有關金融機構核發存款餘額證明應注意事項,下列敘述何者錯誤? (A)應注意客戶存款資金來源去向及其真實性 (B)對客戶以暫借頭寸申請存款餘額證明者應予拒絕 (C)對存款開戶未滿一年者不得核發存款餘額證明 (D)核發存款餘額證明情形應列為內部稽核及自行查核重點項目
#3188963
36.依主管機關規定,金融機構不得與客戶概括約定將活期存款轉入下列何者存款帳戶? (A)同一金融機構之活期存款 (B)同一金融機構之定期存款 (C)同一金融機構之支票存款 (D)其他金融機構之活期存款
#3188964
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