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公職◆銀行內部控制◆法規
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109年 - 109 台灣金融研訓院第 37 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類)#89170
> 試題詳解
25.凡提領外匯存款兌換為新臺幣,金額達新臺幣五十萬元以上者,應請客戶填寫下列何種書表?
(A)結購外匯
(B)毋須填寫
(C)大額結匯資料表
(D)外匯收支或交易申報書
答案:
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統計:
A(98), B(20), C(719), D(1928), E(0) #2405531
詳解 (共 1 筆)
阿詹
B1 · 2021/03/06
#4577577
外匯收支或交易申報辦法 第 2 條 中...
(共 441 字,隱藏中)
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26.依主管機關規定,下列何者非屬商業銀行投資國內及國外有價證券之種類? (A)短期票券 (B)金融債券 (C)區域性金融組織發行之債券 (D)未經主管機關認可之信用評等機構評等之私募公司債
#2405532
27.依「票券金融管理法」規定,票券商不得簽證、承銷、經紀或買賣發行人未經信用評等機構評等之短期票 券,惟下列何者不在此限? (A)國庫券 (B)未經受款人背書之本票 (C)業經金融機構保證之短期票券 (D)承兌匯票
#2405533
28.依主管機關規定,票券金融公司投資單一企業所發行之公司債,其原始取得成本總餘額至多不得超過該票 券金融公司淨值之多少? (A)百分之五 (B)百分之十 (C)百分之十五 (D)百分之二十
#2405534
29.有效內部控制原則包括監控作業與缺失改善,下列敘述何者錯誤? (A)內部控制制度應具備有效之內部稽核 (B)內部稽核應由受過訓練之適任人員獨立作業 (C)內部稽核在執行內部控制制度監控工作上,不應有直接陳報董事會之職權 (D)內部控制的整體有效性應作持續性之監控
#2405535
30.根據國際清算銀行巴塞爾監理委員會所定「內部控制制度評估原則」,有關牽制與分工,下列敘述何者錯誤? (A)不指派員工擔任有利益衝突之工作 (B)不指派員工擔任互為牽制之工作 (C)分工制度若人力不足時可不必遵循 (D)對可能發生利益衝突處應加以辨識並施以縝密監控,使影響減至最低
#2405536
31.建立海外分行與總行之通報系統,主要目的為何? (A)節省郵電費支出 (B)確保內部控制有效運作 (C)請安問候 (D)保密防諜
#2405537
32.金融機構辦理保管業務及有價證券業務,下列敘述何者錯誤? (A)應加強交易對象及交易內容之確認 (B)應切實辦理有價證券之核對與確認 (C)辦理交割應確認有價證券之真實性 (D)發現有價證券遭偽變造應立即通知客戶更換
#2405538
33.內部自行查核工作應由下列何者辦理最恰當? (A)營業單位經辦人員 (B)營業單位非原經辦人員 (C)會計師 (D)稽核人員
#2405539
34.為防止詐騙集團偽造有價證券以詐騙資金,金融機構應即全面檢討內部控制制度,下列何者非屬必要加強 檢討之事項? (A)應加強與交易對手及交易內容之確認 (B)應確實執行審核客戶資料,並善盡確認之責 (C)應嚴格控管各類空白傳票、表單 (D)應確實檢討金庫設置及庫存現金之保管是否符合牽制及安全原則
#2405540
35.有關銀行辦理有價證券買賣交易,下列敘述何者錯誤? (A)應確實核對認證有價證券 (B)應確實確認交易對手 (C)應確認交易之真實性 (D)應確認付款支票是否均以交易對手為發票人
#2405541
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