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公職◆銀行內部控制◆法規
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108年 - 108 台灣金融研訓院第 35 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核法規(一般金融類、消費金融類)#75324
> 試題詳解
26.依主管機關規定,商業銀行投資於集中交易市場與店頭市場交易之股票、基金受益憑證等之原始取得 成本總餘額,至多不得超過該銀行核算基數之多少百分比?
(A) 30%
(B) 25%
(C) 35%
(D) 40%
答案:
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統計:
A(1097), B(664), C(38), D(315), E(0) #1973152
詳解 (共 1 筆)
李佳陵
B1 · 2019/04/14
#3290332
現行條文商業銀行投資有價證券之種類及限額...
(共 316 字,隱藏中)
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相關試題
27.有關商業銀行投資有價證券需符合之信用評等,下列敘述何者正確? (A)中華信用評等長期信評達 twA-3 等級以上 (B)惠譽(Fitch, Inc.)短期信評 BBB-等級以上 (C)標準普爾(Standard & Poor's) 短期信評 A-3 等級以上 (D)穆迪(Moody's) 短期信評 Baa3 等級以上
#1973153
28.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會「內部控制制度評估原則」,下列何者應核准並定期評估整體營運 策略、重要政策及核定銀行組織架構? (A)董事會 (B)總經理 (C)高階管理階層 (D)稽核委員會
#1973154
29.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」規定,有關董事會應負責事項,下 列敘述何者正確? (A)監控內部控制制度之適足性及有效運作 (B)確保授權辦法得以有效執行 (C)制訂妥善之內部控制政策 (D)核定銀行組織架構
#1973155
30.依國際清算銀行巴塞爾監理委員會所訂「內部控制制度評估原則」,業務單位、內部稽核或其他內部 控管人員發現內部控制缺失所應採取措施,下列敘述何者錯誤? (A)及時陳報適當管理階層 (B)立即採取適當因應措施 (C)情節重大者為避免造成擠兌,應予隱匿 (D)情節重大者應陳報高階管理階層及董事會
#1973156
31.依主管機關函釋,銀行會計業務主管不宜兼辦下列何種作業? (A)一般自行查核 (B)出納或經理財務之事務 (C)專案自行查核 (D)會同密封金庫備份鑰匙
#1973157
32.金融機構辦理保管業務及有價證券買賣業務,如發現有價證券遭偽變造之情事,應即通報下列何者? (A)主管機關 (B)銀行公會 (C)票據交換所 (D)中小企業信保基金
#1973158
33.有關金融機構現金庫房管理,下列何種安排不妥當? (A)金庫室裝置自動定時鎖 (B)金庫鑰匙、密碼指定二人以上分別控管 (C)出納主管保管使用金庫鑰匙,但不持有金庫密碼 (D)金庫密碼由會計、總務、存匯、授信主管輪值持有
#1973159
34.為防範金融機構遭不法集團詐騙,下列敘述何者錯誤? (A)可辦理提現為名轉帳為實之交易 (B)空白單據之保管及領用應嚴格控管 (C)應確實施行行員職務輪調之內部管理制度 (D)買賣有價證券應加強與交易對手及交易內容之確認
#1973160
35.依「銀行稽核工作考核要點」規定,金融機構發生重大偶發事件,應於何時向主管機關函報詳細資料 或後續處理情形? (A)當日 (B)二個營業日 (C)三個營業日 (D)一週內
#1973161
36.客戶存款後未俟登完存摺即離開銀行,銀行在通知客戶領回前,其存摺應如何處理? (A)由櫃員自行保管 (B)由出納人員負責保管 (C)應即設簿登記,交指定主管人員集中保管 (D)設簿登記並由主管核章後,交由櫃員妥為保管
#1973162
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