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家族信託規劃顧問師
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112年 - 台灣金融研訓院接受中華民國信託業商業同業公會委託辦理第 2 期家族信託規劃顧問師資格測驗試題:第二節#117714
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26.遺囑信託實務運作流程,下列敘述何者錯誤?
(A)委託人做成遺囑
(B)遺囑執行人執行遺囑
(C)受託人擬具信託報告書
(D)遺囑執行人指示繼承人將繼承遺產移轉予受託人
答案:
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統計:
A(8), B(3), C(13), D(169), E(0) #3172980
詳解 (共 2 筆)
SC617
B1 · 2025/03/11
#6328450
D:遺囑信託在遺囑經認證發生效力後,係由...
(共 115 字,隱藏中)
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nana
B2 · 2025/10/10
#6871922
(D)應為「遺囑執行人申報遺產稅,取得完稅證明後,交付信託財產」
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相關試題
27.企業主可透過公益信託回饋社會,對我國公益信託發展現況,下列敘述何者正確? (A)地方政府核准件數多於中央政府 (B)公益信託管理日趨放寬 (C)近年來公益信託累計餘額成長趨緩 (D)我國公益信託規模大多數達三千萬以上
#3172981
28.企業主為達到在其身故後保障所遺子孫之生活目的,企業主會投保人壽保險,下列敘述何 者錯誤? (A)該保險之保險給付免納受益人所得稅 (B)該保險受益人受領之保險給付,應計入其基本所得額 (C)若屬傷害險死亡給付,則常有被實質課徵遺產稅之風險 (D)企業主死亡給付,給付其所指定受益人之保險金不計入遺產總額
#3172982
29.有關生前他益「股權控管信託」優點,下列何者錯誤? (A)充分反映企業主之掌控意願 (B)委託人仍須受到特留分之限制 (C)防止難以確認接班人之風險 (D)信託移轉較無空窗期
#3172983
30.依據老人福利法規定,下列敘述何者錯誤? (A)為保護老人之財產安全,直轄市、縣(市)主管機關應鼓勵將財產交付信託 (B)金融主管機關應鼓勵信託業者及金融業者辦理財產信託、提供商業型不動產逆向抵押貸 款服務 (C)住宅主管機關應提供住宅租賃相關服務 (D)住宅主管機關應擴大辦理租金補貼及住宅貸款利息補貼
#3172984
31.家族憲章可謂治理家族及傳承家業之根本大法,不僅只是一份規範家族成員文件,甚至為家族治理重要機制,對於家族憲章的意義,下列敘述何者錯誤? (A)家族憲章記載家族治理方針及核心價值,作為家族永續傳承之基石 (B)家族憲章可將家族無形資產如家族核心價值、家規、人脈等,可有計畫的傳承下一代 (C)家族憲章作為規範家族治理與相關事務文件,家族企業必須依家族憲章內容執行企業業務 (D)家族憲章框架化,指引家族彼此間關係與相關事務,做為後代子孫預防與解決可能發生 的問題
#3172985
32.有關家族憲章具體內容係可依個別家族之需求而制定,大致為求有效傳承家族企業及財富 等相關目的,其內容會就某些特定事項明文規定,下列何者不是主要規範項目? (A)家族治理方針 (B)家族企業傳承 (C)家族企業董事會運作規章 (D)家族成員間紛爭解決機制
#3172986
33.有關家族憲章內容制定並不容易,為求家族憲章得以落實,在家族憲章制定具體流程,下列敘述何者錯誤? (A)現況查核及初步研判階段,應釐清家族及成員資產現況,資產清查項目包括動產、不動產、家族經營事業及借名登記財產 (B)現況查核及初步研判階段,除家族資產現況外,尚須釐清家族具有控制權之基金會或社團經營與家族成員組成及個別成員國籍 (C)家族憲章草擬階段,應與企業主或核心家族成員思考家族核心理念及界定家族財產範圍外,尚須考量家族成員利益分配 (D)家族憲章定稿與簽署階段,在家族成員明確了解家族憲章內容與目的後,可由幾名家族 成員為代表簽署,即可形成法律文件約束全體家族成員
#3172987
34.有關家族辦公室種類多樣化,其中豪門家族企業會傾向在企業內部設置一個部門,同時治 理企業與家族管理,下列敘述何者正確? (A)虛擬辦公室 (B)機構型家族辦公室 (C)聯合家族辦公室 (D)內置式家族辦公室
#3172988
35.下列何者是皮特卡恩(Pitcairn)家族為下一代提供學習,特別於家族委員會設置的機構? (A)家族基金會 (B)家族辦公室 (C)附屬董事會 (D)家族培訓中心
#3172989
36.家族憲章並非僅為家族企業股東協議,其內容包括家族所有物質性及非物質性財富的傳承,經家族成員共同簽訂後之書面文件,通常不見得具法律約束力,可於在家族憲章協議基礎上產生許多相當程度上具有法律效力之文件,下列何者錯誤? (A)遺囑 (B)家族信託契約 (C)家族企業股權借名登記契約 (D)約定外遇就離婚的婚前協議書
#3172990
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