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防制洗錢與打擊資恐法令及實務1
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111年 - 111-1 台灣金融研訓院辦理_防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗試題:防制洗錢與打擊資恐法令及實務#107006
> 試題詳解
33.律師、會計師等專業人士陳報可疑交易數量極少最可能的主因為何?
(A)絕不受理有洗錢嫌疑之客戶
(B)重視客戶隱私的保密
(C)律師、會計師無協助洗錢之風險
(D)申報可疑交易會遭到報復
答案:
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統計:
A(107), B(1812), C(46), D(58), E(0) #2895080
詳解 (共 2 筆)
茶茶
B2 · 2022/07/20
#5563388
O (B) 重視客戶隱私的保密(律師、會...
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熊寶包
B1 · 2022/05/01
#5439703
律師、會計師等專業人士一向重視客戶之資料...
(共 48 字,隱藏中)
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34.防制洗錢金融行動工作組織(FATF)要求各會員國應舉行相互評鑑。評鑑員認識受評鑑國風險的第一步參 考資訊為何? (A)國際新聞報導 (B)該國之國家洗錢及資恐風險評估報告 (C)信用評等公司所發布之報告 (D)受評鑑國近 2 年來股匯市之表現
#2895081
35.各國防制洗錢金融行動工作組織評鑑人員,於評鑑過程中,應考量該國的洗錢及資恐的本質與各個風險因 子的嚴重性,不包括下列何者? (A)貪腐程度及反貪措施的強度 (B)犯罪組織的型態及猖獗程度 (C)恐怖組織活動及募款的普遍性 (D)跨境移轉犯罪不法資產的嚴重性
#2895082
36.若重要政治性職務人士涉及高風險產業,金融機構與該位重要政治性職務人士之業務關係風險將會升高, 下列何者不是重要政治性職務人士主管之高風險產業? (A)產物保險業 (B)武器貿易及國防工業 (C)營造及大型公共工程 (D)與政府採購相關之企業
#2895083
37.依防制洗錢金融行動工作組織重要政治性職務之人的指引,下列敘述何者錯誤? (A)「重要政治性職務之人」是指目前或曾經被委任「重要」公眾職務的人士 (B)重要政治性職務之人的「家庭成員」是指血親或姻親 (C)重要政治性職務之人的「有密切關係之人」指與重要政治性職務之人有緊密社交或專業關係的人士 (D)指引文件明確的訂定了「重要」公眾職務範圍,供金融機構及指定之非金融事業或人員統一遵循
#2895084
38.有關 FATF 重要政治性職務之人的指引,下列敘述何者錯誤? A.指引文件具約束力 B.對政治性職務之 人士定義範圍與聯合國反貪腐協議相同 C.重要政治性職務之人不包括中低階人員 D.可利用商業資料 庫軟體取代傳統客戶審查流程 (A)僅 AB (B)僅 AD (C)僅 BD (D)僅 CD
#2895085
39.下列何種疑似洗錢或資恐交易態樣,亦常見用於洗錢防制法所指特定犯罪之逃漏稅捐所運用之手法? (A)客戶結購或結售達特定金額以上外匯、外幣現鈔、旅行支票、外幣匯票或其他無記名金融工具者 (B)產品和服務之定價,或於發票中所申報的價值,明顯於該商品的市場公平價值不符(低估或高估) (C)與通匯銀行間的現金運送模式有重大改變 (D)數人夥同至銀行辦理存款、提款或匯款等交易
#2895086
40.下列何者不屬於個別產品與服務、交易或支付管道之風險因素? (A)與現金之關聯程度 (B)客戶之居住國家 (C)建立業務關係或交易之管道 (D)高金額之金錢或價值移轉業務
#2895087
41.除法律另有規定外,下列何種法人應辨識其實質受益人? (A)政府機構 (B)國營事業 (C)員工持股信託 (D)已發行無記名股票之公開發行公司
#2895088
42.根據「銀行評估洗錢及資恐風險及訂定相關防制計畫指引」,下列敘述何者錯誤? (A)防制洗錢及打擊資恐內控制度應由總經理核定 (B)內控制度應包含風險辨識、評估、管理 (C)金融機構應該根據風險評估之結果制定風險抵減計畫 (D)風險抵減計畫應以風險基礎方法(RBA),以利資源之配置
#2895089
43.下列何者不是金管會准予備查有關「授信類」之洗錢及資恐交易表徵? (A)客戶突以達特定金額之款項償還放款而無合理之理由 (B)客戶利用大量現金或使用無關連第三方的資金,作為擔保申請放款 (C)以現金或易於變現之資產所擔保之貸款發生違約,意圖使銀行處分擔保品 (D)負責人提供不動產作擔保,由公司向銀行辦理借款,以供經營週轉使用
#2895090
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