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95年 - 第九屆金融研訓院理財規劃人員─理財規劃實務#38912
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38、 有關定期定額投資基金策略之敘述,下列何者錯誤?
(A) 增值倍數等於趨勢倍數乘以振幅倍數
(B) 趨勢倍數大於 1時,表示基金的趨勢往上
(C) 投資定期定額最好仍須配合對市場多空走勢作判斷
(D) 短期震盪幅度大,但長期向下趨勢明顯,適合做定期定額投資
答案:
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統計:
A(2), B(2), C(5), D(33), E(0) #1113311
私人筆記 (共 1 筆)
投資自己
2026/03/11
私人筆記#7877818
未解鎖
這題的錯誤敘述是 (D)。 這是定期定...
(共 324 字,隱藏中)
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39、 有關購屋與租屋之敘述,下列何者錯誤? (A) 利率水準越低,購屋相對有利 (B) 將租屋及購屋的現金流量還原至現值,現值較低者較划算 (C) 一般而言,一個地方住越久,用淨現值法計算的購屋比租屋划算的機會越大 (D) 在土地增值稅方面,新購土地地價總額較出售土地之稅後地價為高者,可辦理重購自宅退稅
#1113312
40、 假設甲有資金 200 萬元,擬投資股票,而股票虧損風險上限為 25﹪,而其可接受之最大年度損失為 20 萬元,請問其股票投資比率上限約為何? (A) 25﹪ (B) 30﹪ (C) 35﹪ (D) 40﹪
#1113313
41、 有關投資組合保險策略 K = mx (V–F)之敘述,何者錯誤? (A) 風險係數為 1時,代表買進後持有,其總市值變化與股票市值變化相同 (B) 基本上屬於順勢操作法,但很可能沉溺於獲利幻覺,無法在由多轉空時及時獲利了結 (C) 風險係數大於 1時,當股票下跌時總市值會減少,投資人有能力負擔更高的風險 (D) 在股市盤整期,採用投資組合保險策略買高賣低,會產生兩面損失
#1113314
42、 下列何項遺產,非屬『不計入遺產總額』項目? (A) 遺贈人捐贈各級政府之財產 (B) 被繼承人死亡前 5年內,繼承之財產已納遺產稅者 (C) 約定於被繼承人死亡時,給付其指定受益人之人壽保險金額 (D) 當被繼承人死亡時,繼承人捐贈繼承之財產予尚未完成設立登記為財團法人之慈善團體
#1113315
43、 有關我國綜合所得稅之規定,下列敘述何者正確? (A) 『標準扣除額』與『列舉扣除額』可一併減除 (B) 對國防勞軍之捐贈,其列舉扣除額不受金額限制 (C) 納稅義務人之直系尊親屬年滿 70歲者免稅額增加 20﹪ (D) 對於教育文化公益慈善單位捐贈之列舉扣除額最高不得超過 10﹪
#1113316
44、 有關個人所得稅列舉扣除額中『購屋借款利息』之敘述,下列何者錯誤? (A) 每一申報戶以一屋為限 (B) 以自用住宅之購屋借款利息為限 (C) 只限房屋登記為納稅義務人本人所有,且無出租或供營業使用 (D) 以實際房貸利息支出先扣除享有儲蓄投資特別扣除額後,以餘額每年不得超過 30萬元申報
#1113317
45、 有關我國稅務之敘述,下列何者錯誤? (A) 綜合所得稅之課稅基礎係採『屬地主義』 (B) 贈與稅之課稅基礎係採『屬人兼屬地主義』 (C) 遺產稅之課稅基礎係採『屬人兼屬地主義』 (D) 買賣契稅之納稅義務人為賣方
#1113318
46、 依我國所得稅法規定,以哪些人為被保人之保險費不可申報列舉扣除? (A) 納稅義務人本人 (B) 納稅義務人之配偶 (C) 納稅義務人之直系親屬 (D) 受納稅義務人扶養之兄弟姊妹
#1113319
47、 下列何者不屬於人生的三大資金需求規劃? (A) 購屋或換屋 (B) 緊急預備金 (C) 退休規劃 (D) 子女教育
#1113320
48、 張先生現年 40 歲,家境寬裕,目前遺族生活費用每年為 80 萬元,若定存利率為 2﹪,依所得替代法計算應投保金額為多少元? (A) 3,000 萬元 (B) 3,200 萬元 (C) 3,920 萬元 (D) 4,000 萬元
#1113321
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