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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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98年 - 98 台灣金融研訓院第 15 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)#4274
> 試題詳解
44.商業銀行投資有價證券限額規定中,有關銀行核算基數之計算,下列敘述何者正確?
(A)銀行年度中現金增資不准計入核算基數
(B)指上會計年度決算後淨值扣除轉投資海外子銀行金額
(C)指上會計年度決算後淨值加轉投資海外子銀行金額
(D)銀行於年度中發放現金股利,其金額應由核算基數中扣除
答案:
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統計:
A(17), B(48), C(40), D(104), E(0) #177990
詳解 (共 1 筆)
Weber Lin
B1 · 2020/11/27
#4402119
指上會計年 度決算後淨值,扣除下列 項目...
(共 194 字,隱藏中)
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複選題45.下列何者是貨幣次級市場交易的主要特色? (A)採當日交易,隔日交割 (B)交易分為買/賣斷或附買/賣回條件方式(C)票券利息所得採分離課稅,目前稅率為百分之十(D)票券利息所得納入每年二十七萬元利息免稅額度
#177991
46.有關銀行辦理特定金錢信託業務應客戶要求推介外國有價證券之作業,下列何者錯誤? (A)不得向不特定多數人推介買賣外國有價證券 (B)銀行從事之推介行為,得向客戶酌收推介費用 (C)相關推介計畫、研究報告及引據資料等至少保存一年 (D)應製作書面通知,使客戶了解該推介係應客戶需求辦理
#177992
47.信託業與他人簽訂重要契約或改變業務計畫之重要內容,至遲應於事實發生之翌日起幾個營業日內向主管機關申報? (A)一 (B)二 (C)三 (D)七
#177993
48.有關信託業務,下列敘述何者正確? (A)福儲信託對象包含一般股份有限公司員工 (B)共同信託基金係信託業發行受益證券向特定人募集 (C)金融資產證券化之創始機構與受託機構可互為關係企業 (D)信託資金集合管理運用資金投資次順位公司債,其長期信用評等應達Fitch Rating LtdBBB-以上
#177994
49.於信託關係成立後,下列何者即成為信託財產所有權人,有管理、處分信託財產之權限? (A)委託人 (B)受託人 (C)受益人 (D)信託監察人
#177995
50.信託業不得以信託財產借入款項,但以開發為目的之土地信託,經下列何人同意者,不在此限? (A)全體委託人 (B)全體受託人 (C)全體受益人 (D)法院
#177996
51.有關銀行辦理財富管理業務,下列敘述何者錯誤? (A)對客戶負有忠實義務 (B)提供客戶資產負債組合之解決方案 (C)以提供諮詢意見為中心 (D)以銷售銀行其他部門之產品或服務為主要目的
#177997
52.依「銀行辦理財富管理業務應注意事項」之規定,有關財富管理業務之敘述,下列何者錯誤? (A)服務對象僅能為自然人 (B)服務人員稱謂具專屬性 (C)服務範圍包括保險、證券相關業務 (D)服務人員在國內一般稱為理財專員
#177998
53.關於理財人員在職訓練之規定,下列敘述何者錯誤? (A)管理人員每年應參加訓練課程累計至少8 小時 (B)理財業務人員每年應參加訓練課程累計至少24 小時 (C)理財業務人員連續兩年參加相同訓練課程者,將不獲承認當年度訓練時數 (D)理財業務人員每一年度訓練課程累積超過規定者,得要求轉移至下個年度減免訓練時數
#177999
54.銀行辦理財富管理業務時,有關法令之遵循,下列敘述何者錯誤? (A)法令遵循責任應由作業部門擔任 (B)應具備向管理階層單獨呈報之管道 (C)高階管理階層之支持有助事實之查核了解 (D)業務部門之顧問及銷售功能需與遵循功能相互獨立
#178000
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