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理財規劃實務
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115年 - 台灣金融研訓院第48 屆理財規劃人員專業能力測驗試題:理財規劃實務#138053
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5.有關會計科目借貸方之敘述,下列何者正確?
(A)資產增加,則貸方增加
(B)負債增加,則借方增加
(C)淨值增加,則貸方增加
(D)收入增加,則借方增加
答案:
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統計:
A(7), B(19), C(137), D(27), E(0) #3841054
私人筆記 (共 2 筆)
rey0229
2026/03/18
私人筆記#7901069
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會計項目 增加時記錄在 減少時記...
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投資自己
2026/05/02
私人筆記#8039465
未解鎖
會計的基本邏輯是「借必有貸,貸必相等」...
(共 162 字,隱藏中)
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6.有關資產成長率之敘述,下列何者錯誤? (A)資產成長率表示家庭財富增加的速度 (B)年輕人的資產成長率一般而言較年長者為低 (C)提高資產成長率的方式,可藉由提高儲蓄率及投資報酬率 (D)資產成長率等於資產變動額除以期初總資產
#3841055
7.在編製家庭收支儲蓄表時,下列何項屬於非消費支出? (A)房租水電支出 (B)利息支出 (C)醫療保健支出 (D)食品飲料支出
#3841056
8.下列何者不是衡量個人生涯階段財務適足性的指標? (A)財務自由度 (B)理財成就率 (C)資產成長率 (D)資產流動性
#3841057
9.小王年收入 200 萬元,年支出 150 萬元,毛儲蓄 50 萬元,生息資產 100 萬元,在無負債亦無其他自用資產 下,投資報酬率 10%,則淨值成長率為下列何者? (A) 10% (B) 50% (C) 60% (D) 75%
#3841058
10.張先生目前年收入為 150 萬元,年支出為 120 萬元,毛儲蓄為 30 萬元,生息資產為 100 萬元,自用資產為 100 萬元,無負債,其投資報酬率為 5%。假設當年毛儲蓄逐月累積時,以現金持有。理財收入在毛儲蓄大於零時,以期初生息資產為計算基準。下列敘述何者錯誤? (A)其目前之負債比率為 0 (B)其目前之淨值投資比率為 50% (C)當年度淨值成長率為 36% (D)當年度理財收入為 5 萬元
#3841059
11.儲備緊急預備金的形式,以下列何者為佳? (A)不動產 (B)三年期定期存款 (C)活期性存款 (D)投資之 10 年期美國政府公債
#3841060
12.陳先生每月平均收入為 10 萬元,其每月基本支出 5 萬元,今計劃達成儲蓄購屋頭期款 300 萬元之目標,若其邊際儲蓄率為 50%,不考慮儲蓄之投資收益,則陳先生須費時多久方可達成其理財目標? (A) 5 年 (B) 10 年 (C) 15 年 (D) 20 年
#3841061
13.張先生原有本金 100 萬元,另信用貸款 300 萬元,全部投資於某金融商品,假設貸款年利率 5%,年投資報酬率為 10%,則一年後其淨值投資報酬率為何? (A) 25% (B) 40% (C) 70% (D) 100%
#3841062
14.有關家庭成熟期的資產狀況,下列敘述何者正確? (A)可累積的資產逐年增加,要開始控制投資風險 (B)可累積的資產達到巔峰,應降低投資風險準備退休 (C)逐年變現資產當退休後生活費,以固定收益工具為主 (D)可累積的資產有限,但年輕可承受較高的投資風險
#3841063
15.針對購屋、子女教育與退休等目標的資金配置,採用「目標並進投資法」,下列敘述何者正確? (A)建議客戶延長每一目標達成年限 (B)建議客戶於同一時間只設定一個目標 (C)建議客戶先完成比較容易達成的目標 (D)建議客戶先完成近期目標
#3841064
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