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防制洗錢與打擊資恐法令及實務1
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112年 - 112 金融法制暨犯罪防制中心辦理防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗:防制洗錢與打擊資恐法令及實務 #116079
> 試題詳解
55.保險業必須依據評估客戶風險後的結果,對客戶進行審查,下列何者不是受審查對象?
(A)要保人
(B)業務員
(C)受益人
(D)被保險人
答案:
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統計:
A(10), B(2023), C(59), D(73), E(0) #3142595
詳解 (共 1 筆)
武志偉
B1 · 2023/10/27
#5954558
對〈客戶〉進行審查舉例:要保人:你爸被保...
(共 44 字,隱藏中)
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56.客戶審查之說明,下列何者錯誤? (A)實質受益人係指對客戶具最終所有權或控制權之自然人 (B)金融機構依賴第三方進行客戶審查,仍須對客戶審查負最終責任 (C)對於法人、團體或信託等法律協議之客戶審查,目的在查證直接持股逾股份或資本 25%之自然人 (D)客戶為法人、團體或信託之受託人,應進行雙層客戶審查,分別對客戶及其實質受益人進行審查
#3142596
57.逃漏稅捐行為與洗錢罪之關聯性,下列何者正確? (A)逃漏稅於我國尚非洗錢罪之前置犯罪 (B)與逃漏稅相關之交易行為可能構成洗錢罪 (C)為製造營業假象而虛開發票,不屬於洗錢罪之前置犯罪 (D)逃漏稅之相關交易金額達一定金額以上之通貨交易申報門檻者,應申報可疑交易
#3142597
58.某甲利用某乙等人之帳戶以分散資金、密集且集中式地買賣 X 公司股票,請問此最有可能涉及下列何等洗錢 手法? (A)對作交易 (B)美化財報 (C)操縱股價 (D)掏空資產
#3142598
59.有關不法吸金犯罪特徵,不包括下列何者? (A)大額買進一籃子股票 (B)以定期固定金額高利率為幌,對外向不特定人收受存款 (C)以投資、發行股票招募股東等方式,約定給付顯不相當之紅利、股息或其他報酬為名,對外募集資金 (D)以多層次傳銷方式經營,與會員約定投資期、投資單位金額、紅利與介紹抽佣
#3142599
60.有關於防制洗錢之敘述,下列何者錯誤?(A)犯罪集團經常透過人頭分散交易達到洗錢的目的(B)金融機構主動申報疑似洗錢交易報告,使得法務部調查局偵破不法行為 (C)為逃避追查,使用他人帳戶隱匿並運用不法所得,此舉已觸犯了洗錢防制法 (D)金融機構為求業績達標,於建立業務關係時,可免對客戶進行審查及身分驗證
#3142600
複選題61.有關金融機構對客戶身分之持續審查,下列敘述何者正確?(A)對客戶身分辨識與驗證程序,得以過去執行與保存資料為依據,無需每次交易時,一再辨識及驗證客戶身分 (B)所有客戶應至少每年檢視一次,確保客戶資訊之更新 (C)保險代理人代理保險公司招攬保險契約,亦需對客戶身分持續審查 (D)得知客戶身分與背景資訊有重大變動時,即應對客戶身分進行審查
#3142601
62.依洗錢防制法規定,旅客入境攜帶總價值達一定金額以上之物品應向海關申報,該物品包括下列何者? (A)外國貨幣 (B)新臺幣現鈔 (C)有價證券 (D)黃金(E)一律給分
#3142602
複選題63.為配合防制洗錢及打擊資恐之國際合作,金融目的事業主管機關得對洗錢或資恐高風險國家或地區,採取 必要防制措施。請問洗錢或資恐高風險國家或地區,係指下列何者? (A)發展中國家或第三世界 (B)有具體事證認有洗錢及資恐高風險之國家或地區 (C)經國際防制洗錢組織公告防制洗錢及打擊資恐有嚴重缺失之國家或地區 (D)經國際防制洗錢組織公告未遵循或未充分遵循國際防制洗錢組織建議之國家或地區
#3142603
複選題64.依資恐防制法規定,主管機關依法務部調查局提報或依職權,對於制裁資恐「國內名單」之指定要件,下 列敘述何者正確? (A)必須是涉及逃稅或不當避稅之行為 (B)依資恐防制之國際條約或協定要求列入國內名單 (C)必須是有涉犯恐怖活動之行為或計畫 (D)配合聯合國相關資恐防制決議而有必要列入國內名單
#3142604
複選題65.若欲了解甲公司之實質受益人時,甲公司有三個股東:自然人 A(50%)、乙公司(49.8%)、自然人 P(0.2%), 而乙公司有三個股東:自然人 B(佔乙公司 34%)、自然人 C(佔乙公司 33%)、自然人 D(佔乙公司 33%),但自然人 P 為自然人 BCD 的法定代理人。請問下列哪些人為實質受益人? (A)自然人 A (B)自然人 B (C)自然人 P (D)自然人 C、自然人 D
#3142605
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