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銀行內部控制與內部稽核測驗(一般金融)
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108年 - 108 台灣金融研訓院第 35 期銀行內部控制與內部稽核測驗:銀行內部控制與內部稽核(一般金融類)(重複)#82275
> 試題詳解
75.跨行亂碼化通訊基碼宜由下列何者輸入?
(A)程式設計人員
(B)主機操作人員
(C)營業單位人員
(D)安全控管人員
答案:
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統計:
A(73), B(39), C(10), D(318), E(0) #2158890
私人筆記 (共 1 筆)
桂圓
2022/08/06
私人筆記#4492321
未解鎖
名稱:中央銀行國庫局辦理國庫跨行通匯作業...
(共 1057 字,隱藏中)
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76.有關銀行對電腦媒體之管理,下列敘述何者錯誤? (A)媒體廢棄前應先經消磁或其他處理,以防資料外洩 (B)作為正本保存之資料媒體,應定期檢查,以確定必要時可以列印 (C)對保管中或使用中媒體,均應登記控管 (D)對於儲存機密資料之磁帶、磁片等媒體,由媒體管理員自行封簽後密存
#2158891
77.有關電腦備援措施範圍,下列敘述何者正確? (A)僅須就軟體部分予以備援 (B)僅須就硬體部分予以備援 (C)僅須就資料檔案予以備援 (D)須涵蓋硬體及相關設施、程式及資料檔案、人員、重要文件等
#2158892
78.銀行對衍生性金融商品風險達限額時之管理措施,下列何者非屬之? (A)結清部位 (B)經有權人員核可 (C)簽報廢除風險限額 (D)提報上級主管及管理階層
#2158893
79.有關銀行對其衍生性金融商品交易對手信用額度之控管,下列敘述何者錯誤? (A)由非交易部門負責控管 (B)應定期適時檢討額度的適當性 (C)交易對手為金融同業時則不受控管 (D)信用暴險額達信用額度預警比率時,應採取適當措施
#2158894
80.有關辦理衍生性金融商品業務活動,下列敘述何者錯誤? (A)交易人員不得兼任會計工作 (B)客戶開戶時所徵提之交易約定書等相關文件應妥善保管 (C)負責對帳人員應與交易人員互相區隔 (D)對未收到交易對手之確認函者,得經交易主管同意,無需再次發函
#2158895
1.依 COSO 報告之八個構成要素於金融機構之運用,「權利及責任之分派-權責劃分」屬於下列何者之影響因素?(A)內部環境(B)目標設定 (C)事件辨識 (D)監控
#2158896
2.有關內部控制與內部稽核之敘述,下列何者錯誤? (A)內部稽核為內部控制制度之依據 (B)內部稽核是內部控制之一環(C)稽核單位應了解內部控制環境 (D)稽核單位應負責查核營業及管理單位
#2158897
3.依「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」規定,銀行每年應委託會計師辦理銀行內部控制制度之查 核,下列何者非屬其應查核項目? (A)申報主管機關表報資料之正確性 (B)內部控制制度及法令遵循主管制度執行情形 (C)備低呆帳提列政策之妥適性 (D)銀行授信政策
#2158898
4.有關自行查核,下列敘述何者正確? (A)自行查核日期應事先保密 (B)為增進查核技巧,應由同一人連續查核同一項目 (C)自行查核所發現之缺失,應由查核人員負責辦理改善 (D)自行查核發現之缺失,口頭報告自行查核負責人即可
#2158899
5.依主管機關規定,銀行作業委託他人處理,下列敘述何者正確? (A)受託機構人員可協助貸款業務授信審核之准駁 (B)銀行對受託機構應加強控管定期稽核 (C)受託機構應張掛有銀行名義之招牌 (D)受託機構人員應印有銀行名義之名片
#2158900
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