115年 - 115年 - 115-2 證券投資分析人員：證券交易相關法規與實務#145027

1. 非公開發行股份有限公司之董事，其每任任期最長為多久？ (A)一年 (B)三年 (C)五年 (D)七年

2. 下列何者不屬於股份有限公司派發建設股息之要件？ (A)公司依其業務性質，自設立登記後，需二年以上之開業準備期間 (B)須經主管機關許可 (C)章程規定得分派 (D)公司已開始營業

3. 證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務，下列行為規範何者正確？ (A)與客戶為投資有價證券收益共享或損失分擔之約定 (B)利用客戶之帳戶，為他人買賣有價證券 (C)將全權委託投資契約之全部或部分複委任他人履行或轉讓他人 (D)依投資分析報告作成投資決定書

4. 依公司法，公司為董事投保責任險部分，下列敘述何者正確？ (A)相關重要內容，應報告股東會 (B)相關重要內容，應報告董事會 (C)相關重要內容，應報告監察人 (D)以上皆非

5. 公開收購人與其關係人於公開收購後，所持有被收購公司已發行股份總數超過該公司已發行股份 總數百分之多少比例者，得以書面記明提議事項及理由，請求董事會召集股東臨時會？ (A)百分之二十 (B)百分之三十 (C)百分之四十 (D)百分之五十

6. 因減少資本換發新股票時，公司於減資登記後，至少應定多久以上之期限，通知各股東換取，並 聲明逾期不換取者，喪失其股東之權利？ (A)六個月 (B)一年 (C)二年 (D)三年

7. 董事會不為或不能行使職權，致公司有受損害之虞時，法院因利害關係人或檢察官之聲請，得選 任幾人充任臨時管理人，代行董事長及董事會之職權？ (A)一人 (B)五人 (C)十人 (D)無限制

8. 有關證券投資信託基金發行受益憑證，以下何者為非？ (A)證券投資信託基金未成立前，可發行受益憑證 (B)證券投資信託事業應於證券投資信託基金成立日起算三十日內，製作並交付受益憑證予申購人 (C)發行受益憑證得不印製實體，而以帳簿劃撥方式交付之 (D)證券投資信託基金受益憑證之交付，應由證券投資信託事業依各基金之證券投資信託契約約定 為之，不得委由基金銷售機構辦理

9. 關於有價證券終止上市之規定，下列敘述何者不正確？ (A)證券交易所得依法令或上市契約之規定終止有價證券上市，並應報請主管機關備查 (B)於證券交易所上市之有價證券，其發行人得依上市契約申請終止上市 (C)於證券交易所上市有價證券之公司，有違反證券交易法時，主管機關為保護公益或投資人利 益，得命令該證券交易所終止該有價證券之上市 (D)發行人依上市契約申請終止有價證券上市，主管機關核准時，應指定生效日期，並視生效日期 之次日為上市契約終止之日期

10.依發行人募集與發行有價證券處理準則之規定，發行人募集與發行有價證券，經發現自申報生效 通知到達之日起，逾三個月尚未募足並收足現金款項者，金管會得為下列如何之處分？ (A)延期其申報生效或核准 (B)撤銷或廢止其申報生效或核准 (C)撤銷或廢止公司之營業 (D)延期該公司之營業

11.證券投資顧問公司經核發營業執照後，如欲經營下列何種業務須另行申請核准後始得為之？ (A)舉辦免費之證券投資分析講習 (B)發行證券投資出版品 (C)接受客戶全權委託投資業務 (D)提供解盤之諮詢意見

12.關於公司申請停止公開發行之規範，下列敘述，何者正確？ (A)應有代表已發行股份總數二分之一以上股東出席之股東會，以出席股東表決權過半數之同意行之 (B)應有代表已發行股份總數三分之二以上股東出席之股東會，以出席股東表決權過半數之同意行之 (C)應由三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數之同意同意行之 (D)全體董事三分之二以上同意行之

13.下列對於證券投資信託事業或證券投資顧問事業從事全權委託投資業務之敘述，何者正確？ (A)證券投資信託事業或證券投資顧問事業得收取績效報酬，並將收取條件或計算方式載明於全權 委託投資契約 (B)全權委託保管機構由客戶選定，即使與證券投資信託事業或證券投資顧問事業互為利害關係公 司也可以，惟事業應對客戶盡告知義務 (C)應訂定資訊及通訊設備使用管理規範，就可能衍生之利益衝突於內部控制制度中明訂相關防範 規範 (D)選項( A )( B )( C )皆正確

14.有關全權委託投資業務之受理申請，受任人發現客戶有下列情事之一者，應拒絕簽訂全權委託投 資契約，以下何者為非？ (A)未成年人未經法定代理人之代理者 (B)受破產之宣告未經復權者 (C)法人或其他機構未能提出該法人或該機構出具之授權證明者 (D)證券自營商經金管會許可者

15.老曾為 A 上市公司之董事，其因私人因素擬轉讓手上的持股，關於其持股轉讓限制方式，下列敘 述何者錯誤？ (A)老曾於集中交易市場中，每日交易不超 10 張者，得豁免轉讓方式限制 (B)老曾得依主管機關所定持有期間及每一交易日得轉讓數量比例，於向主管機關申報之日起 3 日 後，於集中交易市場或證券商營業處所為之 (C)老曾得經主管機關核准或自申報主管機關生效日後，向非特定人為之 (D)老曾得於向主管機關申報之日起 3 日後，向符合主管機關所訂條件之特定人為之

16.阿文認購 X 上櫃公司之私募股票，依證券交易法之規定，除非有特別規定，否則原則上阿文自該 私募股票交付日起幾年內不得再行賣出？ (A)1 年 (B)2 年 (C)3 年 (D)5 年

17.X 公司為一家從事運動器材販售之公開發行公司。依證券交易法之規定，X 公司應於每會計年度 終了後多久內，向主管機關申報內部控制聲明書？ (A)一個月 (B)三個月 (C)四個月 (D)六個月

18.甲為 X 上市公司之董事，乙為 X 公司之總經理，丙為甲之配偶，丁為持有 X 公司百分之十二股 份之股東。在 X 公司自集中交易市場買回其股份期間，下列有關不得賣出其持股者，何者正確？ (A)甲丙 (B)甲乙 (C)甲乙丙 (D)甲乙丙丁

19.老邱為公開發行公司之經理人。依證券交易法之規定，老邱應於每月幾日以前將上月份持有股數 變動之情形，向公司申報？ (A)五日 (B)十日 (C)十五日 (D)二十日

20.X 公開發行公司董事缺額達章程所定席次三分之一。依證券交易法之規定，X 公司應自事實發生 之日起幾日內，召開股東臨時會補選之？ (A)十日 (B)三十日 (C)六十日 (D)九十日

21.阿順為 X 上市公司之股東，若阿順對特定事項認為 X 公司有重大損害公司股東權益時，欲申請主 管機關就該公司之特定事項或有關書表、帳冊進行檢查。依證券交易法之規定，阿順應具備下列 何種資格？ (A)持有 X 公司已發行股份總數百分之一以上股份 (B)繼續一年以上持有 X 公司已發行股份總數百分之三以上股份 (C)持有 X 公司已發行股份總數百分之三以上股份 (D)持有 X 公司股份繼續一年以上

22.X 公司對 Y 上市公司進行公開收購，若 X 公司未於收購期間完成預定收購數量者，除有正當理由 並經主管機關核准者外，X 公司於多久內不得再對 Y 上市公司進行公開收購？ (A)1 年 (B)2 年 (C)3 年 (D)5 年

23.下列何種有價證券之募集發行，無須向認股人或應募人交付公開說明書？ (A)公司債券 (B)基金受益憑證 (C)商業本票 (D)股票

24.依證券交易法之規定，股票已上市之公司，再發行新股者，其新股股票上市買賣原則始於何時？ (A)證券承銷商承銷起 (B)證券經紀商受託起 (C)向股東交付之日起 (D)自公開發行之日起

25.依證券交易法第三十六條所公告並申報之公告申報之合併財務報告，下列何種情形應重編財務報 告並重行公告？ (A)更正資產負債表個別項目金額在 1 千萬元以上 (B)更正資產負債表個別項目金額在 3 千萬元以上，且達原決算總資產金額 3%者 (C)更正資產負債表個別項目金額在 1 千萬元以上，且達原決算總資產金額 1%者 (D)更正資產負債表個別項目金額在 3 千萬元以上

26.阿豪為 A 上市公司董事，其於 2026 年 1 月 8 日以每股 15 元買進 A 公司股票三萬股，又於同年 3 月 17 日以每股 23 元賣出 A 公司股票三萬股。阿豪之行為應負證券交易法上何種責任？ (A)阿豪並無任何法律責任 (B)沖洗買賣 (C)內線交易 (D)短線交易

27.A 公司為一家從事貨運的上市公司。阿明為拉抬 A 公司股價，與小劉約定，在阿明出售 A 公司股 票時，小劉同時為購買之行為，則阿明與小劉二人之行為可能構成下列何種操縱行為？ (A)短線交易 (B)相對委託 (C)沖洗買賣 (D)違約不交割

28.老何和幾位金主一起成立一家 X 綜合證券商，依證券交易法之規定，X 綜合證券商不得從事下列 何種業務？ (A)有價證券之承銷 (B)有價證券買賣之行紀 (C)有價證券之上市審核 (D)有價證券之自行買賣

29.X 上櫃公司公開發行新股，順利完成增資後，股價立即暴跌，受損害之投資人欲援引證券交易法 有關公開說明書不實之規定請求賠償，下列何者非屬證券交易法第 32 條規定可求償之對象？ (A)X 公司該發行案證券承銷商 (B)X 公司 (C)未在公開說明書上簽章之 X 公司職員 (D)X 公司負責人

30.X 上市公司依證券交易法之規定，下列何者無需主動事先向投資人交付公開說明書或對市場公開 相關資訊？ (A)辦理可轉換公司債之募集發行 (B)向符合認購資格之法人私募特別股 (C)X 公司擬對 Y 上市公司股東以現金為對價公開收購 Y 公司已發行之 50%普通股 (D)辦理現金增資募集發行新股

31.會計師阿榮辦理財務報告查核簽證時發生錯誤疏漏。證券主管機關依法得對阿榮為之各種處分 中，下列敘述何者錯誤？ (A)暫停阿榮於會計師事務所之職務 (B)撤銷對阿榮簽證之核准 (C)對阿榮為警告 (D)停止阿榮二年以內辦理證券交易法所定之簽證業務

32.老王為 X 公開發行公司董事長，阿銘為 X 公司監察人、阿燕為該公司經理人、小蘭則 X 公司會 計主管。依證券交易法之規定，下列何者無須於發行人所編製之財務報告上簽名或蓋章，並出具 財務報告內容無虛偽或隱匿之聲明？ (A)老王 (B)阿銘 (C)阿燕 (D)小蘭

33.有限公司之監察權，由下列何者行使？ (A)監察人 (B)不執行業務之股東 (C)全體股東 (D)審計委員會

34.證券投資信託基金投資所得依證券投資信託契約之約定應分配收益，除經主管機關核准者外，應 於會計年度終了後多久內分配之，並應於證券投資信託契約內明定分配日期？ (A)六個月 (B)三個月 (C)一個月 (D)十二個月

35.非以投資專業的 A 公開發行公司實收股本為 500 萬元，公司淨值為 1,500 萬元，A 公司章程對公 司轉投資無任何規定，目前 A 公司已投資 B 股份有限公司 100 萬元，今 A 公司董事會擬自行決 定再對 C 有限公司進行轉投資，則 A 公司未經股東會特別決議時，可投資於 C 公司之金額上限 為多少？ (A)1,500 萬元 (B)500 萬元 (C)100 萬元 (D)80 萬元

1. X 股份有限公司是一家從事食品製造與販售之公開發行公司，該公司今年股東會改選董事，當選 之五席董事，分別為 A 公司代表人老李、B 公司代表人阿章、自然人老蔡、老蔡之配偶阿蘭、 老蔡之孫阿龍。此董事當選名單是否違反證券交易法第 26 條之 3 規定？(10 分)

2. X 上櫃公司於 115 年 3 月下旬公告該公司 114 年度財務報告，業績表現亮麗，獲利高於同業， 吸引不少投資人進場購買該公司股票，惟 114 年度財務報告中有虛偽不實交易及不實現金科目 之情事，115 年 6 月底該公司資金週轉困難，公司支票發生退票事宜，消息揭露後，X 公司股票 連跌數日，投資人因信賴該公司製作之不實財報，蒙受巨大損失。試問：依證券交易法規定，X 公司 114 年度財務報告不實，其賠償義務人及責任型態為何？(10 分)

3. X 公司與 Y 公司均為上市公司。某日這兩家公司之董事長老吳與阿昌相約喝下午茶，談話中雙 方同意 X 公司以每股 35 元公開收購 Y 公司之半數股份。五日後，阿昌以身體健康因素，辭去 Y 公司董事長及董事職務，並趁公開收購消息未公開前，買進 Y 公司股票 100 萬股。試問：阿昌 之行為有無構成內線交易？(10 分)