題組內容

1.甲出口商預期三個月後會有一筆 500 萬美元之出口貨款入帳，預期未來美元可能會貶值，新臺幣可能會升值，請問：
(3)假定甲公司在 XXXX 年 9 月 1 日選擇與銀行簽訂一歐式選擇權契約，買入三個月期美元賣權 / 新臺幣買權策略，金額美元 500 萬元，履約價格 30.55，即期匯率為 30.68，權利金 60 點(0.6%)，XXXX 年 12 月 1 日到期。

b.假定到期時即期匯率為 30.75，請問甲公司應否執行權利？ 淨損益如何(以 USD 表示)？ (3 分)