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證照◆證券交易相關法規與實務
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114年 - 114-2 高級業務員:證券交易相關法規與實務#130444
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9. 證券商財務報告的編製基礎為:
(A)現金發生制
(B)權責發生制
(C)現金發生制與權責發生制並行
(D)選項(A)、(B)二者擇一
答案:
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統計:
A(28), B(201), C(64), D(22), E(0) #3538414
詳解 (共 2 筆)
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B1 · 2025/09/06
#6646781
1. 題目解析: 這個題目考察的是證券商...
(共 430 字,隱藏中)
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Ommmmm
B2 · 2025/12/09
#7215797
證券商財務報告編製準則 第6條第2項 ...
(共 110 字,隱藏中)
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相關試題
10.下列何者非為證券投資信託契約應記載事項? (A)證券投資信託基金之名稱及其存續期間 (B)基金及受益權單位淨資產價值之計算 (C)基金保管機構之義務與責任 (D)基金投資組合之未來展望
#3538415
11.下列何者得擔任境外基金之總代理人?甲、證券投資信託事業;乙、證券投資顧問事業;丙、 證券經紀商;丁、信託業 (A)僅乙、丙 (B)僅甲、乙、丙 (C)僅甲、乙 (D)甲、乙、丙、丁皆可
#3538416
12.依「證券投資信託事業證券投資顧問事業經營全權委託投資業務管理辦法」規定,證券投資信 託事業或證券投資顧問事業以委任方式經營全權委託投資業務,有關資產保管之方式下列何者 正確? (A)應由證券投資信託事業或證券投資顧問事業將資產委託全權委託保管機構保管 (B)應由客戶將資產信託移轉予保管機構 (C)應由客戶將資產委託證券投資信託事業 (D)應由客戶將資產委託證券投資顧問事業
#3538417
13.下列何者為證券交易法所稱之有價證券?甲、政府債券;乙、新股認購權利證書;丙、公司股 票;丁、商業本票 (A)僅甲、乙、丙 (B)僅乙、丙、丁 (C)僅甲、丙、丁 (D)僅甲、乙、丁
#3538418
14.行使少數股東提案權之股東所提議案,於特殊情形董事會得不列為議案,下列敘述何者非屬特 殊情形? (A)該議案非股東會所得決議者 (B)提案股東於公司依「公司法」第一百六十五條第二項或第三項停止股票過戶時,持股不足者 (C)股東所提議案董事會決議未通過者 (D)該議案於公告受理期間外提出者
#3538419
15.依「證券交易法」規定,主管機關發現證券商之董事、監察人及受僱人有違背本法或其他有關 法令之行為,足以影響證券業務之正常執行者,得隨時命令該證券商停止其幾年以下業務之執 行或解除其職務? (A)1 年 (B)2 年 (C)3 年 (D)4 年
#3538420
16.法人違反「證券交易法」之規定者,依該法規定之罰則,應如何處罰? (A)處罰該法人 (B)處罰其行為之負責人 (C)一律處罰其董事 (D)處罰其股東
#3538421
17.發行人募集與發行海外有價證券,依規定檢齊相關書件提出申報,於金融監督管理委員會及其 指定之機構收到申報書即日起屆滿幾個營業日申報生效? (A)5 個營業日 (B)12 個營業日 (C)15 個營業日 (D)30 個營業日
#3538422
18.甲申報並公告公開收購 Z 上市公司之股票,下列敘述何者錯誤? (A)甲不得調降公開收購之價格 (B)若應賣之股數超過預定收購之股數,甲應依同一比例分配至股為止向所有應賣人購買,如 尚有餘量,應按隨機排列方式依次購買 (C)若於收購期間屆滿前,已達預定收購之數量,甲可以提前結束公開收購 (D)甲之配偶不得於公開收購期間於集中交易市場購買 Z 公司之股票
#3538423
19.依照證交法之規定,下列何者非為內線交易規範主體? (A)持有該公司之股份百分之五之股東 (B)該公司之法人董事代表人 (C)該公司離職三個月的董事 (D)從董事長獲悉消息之董事長司機
#3538424
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