69. 股票已在證券交易所上市或在證券商營業處所買賣之公司自辦股務者與代辦股務機構辦理股務事務時，應注意之事項，下列何者有誤？

(A)應依規定訂定內部控制制度，並應由專責人員定期或不定期實施內部稽核，作成書面紀錄

(B)應配置足夠人員，給予適當之訓練及管理，其人員並無須符合特定條件

(C)辦理股務業務之設備，應配置必要之電腦設備及印鑑比對系統，並具備防火、防水、防盜功能之金庫，並訂定「金庫管理辦法」確實執行

(D)公司或代辦股務機構其電腦軟體設計應具備自動勾稽功能，除定期作系統檢查、檔案備份外，並須保存系統流程圖，檔案結構說明及系統操作說明，檔案備份並應異地保管

答案：登入後查看
統計： A(6), B(320), C(9), D(9), E(0) #3827465

羽（已上榜，踏上考證照之路）

B1 · 2026/07/13

#7441671

為什麼選項 (B) 是錯誤的（正確答案）？

法規規範：股票已上市或上櫃之公司，若採取「自辦股務」，其辦理股務之人員必須具備法定之特定條件，而非選項中所說的「並無須符合特定條件」。

具體資格要求：自辦股務之主管與業務人員，通常需要符合一定的學經歷、具備股務作業實務經驗，或是通過證券商商同業公會辦理之股務人員測驗合格。此外，法規也明文規定其中至少應有一定人數為「專任」人員，其餘始得為兼任，以確保股務處理的專業度與股權變更之安全性。